31下列關于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對《巴塞爾新資本協(xié)議》實施范圍的說法，錯誤的是（　）

A. 新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開始實施《巴塞爾新資本協(xié)議》

B. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會允許銀行分階段實施內(nèi)部評級法，獲得許可使用內(nèi)部評級法時，采用內(nèi)部評級法的資產(chǎn)覆蓋率不得低于50％

C. 獲得中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會許可使用內(nèi)部評級法的銀行須制定分階段實施規(guī)劃，保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達到90％

D. 新資本協(xié)議銀行是指在其他國家或地區(qū)設有業(yè)務活躍的經(jīng)營性機構、國際業(yè)務占有相當比重的大型商業(yè)銀行

[正確答案]C

試題解析: C【解析】新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開始實施《巴塞爾新資本協(xié)議》。故A選項說法正確。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會允許銀行分階段實施內(nèi)部評級法，但在獲得許可使用內(nèi)部評級法時，采用內(nèi)部評級法的資產(chǎn)覆蓋率應不低于50％，并制定分階段實施段內(nèi)部評級法規(guī)劃，以保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達到80％。故B選項說法正確，C選項說法錯誤。新資本協(xié)議銀行是指在其他國家或地區(qū)設有業(yè)務活躍的經(jīng)營性機構、國際業(yè)務占相當比重的大型商業(yè)銀行。故D選項說法正確。

32健全的風險管理體系具有的功能不包括（　）

A. 自覺管理

B. 系統(tǒng)管理

C. 微觀管理

D. 非系統(tǒng)管理

[正確答案]D

試題解析: D【解析】健全的風險管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等，但不包括非系統(tǒng)管理

33《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采取（　）計量信用風險。

A. 基于內(nèi)部評級體系的內(nèi)部模型

B. 基于外部評級的模型

C. VaR方法

D. 嚴格遵照監(jiān)管當局的要求

[正確答案]A

試題解析: A【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采取基于內(nèi)部評級體系的內(nèi)部模型計量信用風險。故選A

34下列選項中，不屬于良好的公司治理應具備的特征的是（　）

A. 公司內(nèi)部有效的制衡關系和清晰的職責邊界

B. 完善的內(nèi)部控制和風險管理體系

C. 與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機制

D. 良好的外部條件

[正確答案]D

試題解析: D【解析】除了A、B、C三項外，良好的公司治理應具備的特征還包括兩點：一是科學的激勵約束機制；二是先進的管理信息系統(tǒng)，能夠為產(chǎn)品定價、成本核算、風險管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。在上述對自身公司治理的要求之外，良好的外部環(huán)境被普遍作為促進穩(wěn)健公司治理的必要條件。故選D

35在計算操作風險經(jīng)濟資本配置的標準法中，ß值代表各產(chǎn)品線的操作風險暴露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應系數(shù)，下列（　）產(chǎn)品線的p因子等于l8％。

A. 零售商業(yè)銀行業(yè)務

B. 資產(chǎn)管理

C. 支付和結算

D. 零售經(jīng)紀

[正確答案]C

試題解析: C【解析】巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應系數(shù)。支付和結算產(chǎn)品線的β因子等于l8％

36當來源金額（　）使剛金額時，出觀所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖期”。

A. 小于

B. 等于

C. 大于

D. 無所謂

[正確答案]C

37已知某商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸為5000萬，應收存款為1億，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為50億，那么該商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸指標為（　）

A. 0．01

B. 0．02

C. 0．03

D. 0．5

[正確答案]C

試題解析: C【解析】現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應收存款)÷總資產(chǎn)=(50000000+100000000)÷5000000000=0．o3。故選C

38下列關于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是（　）

A. 商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是能夠不受限制地用于彌補商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；二是可以隨時動用

B. 按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％

C. 未分配利潤屬于核心資本

D. 少數(shù)股權屬于附屬資本

[正確答案]D

試題解析: D【解析】從抵補損失的角度來看，商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：(1)能夠不受限制地用于彌補商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；(2)可以隨時動用。故A選項說法正確。按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％。故B選項說法正確。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權。附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債務。故C選項說法正確，D選項說法錯誤

39用VaR計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于（　）

A. 2

B. 3

C. 4

D. 5

[正確答案]B

40經(jīng)濟資本配置有助于商業(yè)銀行制定科學的（　）體系。

A. 業(yè)績評估

B. 風險評估

C. 風險規(guī)避

D. 業(yè)務決策

[正確答案]A

試題解析: A【解析】經(jīng)濟資本配置對商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個方面，一個是有助于商業(yè)銀行提高風險管理水平；另一個是有助于商業(yè)銀行制定科學的業(yè)績評估體系