二、多項(xiàng)選擇題
1．【答案】DE。解析：公司存款人和機(jī)構(gòu)存款人屬于公司／機(jī)構(gòu)客戶，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平高度敏感。通常不夠穩(wěn)定，很容易對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性造成較大影響。
2．【答案】AC。解析：商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括戰(zhàn)略目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)路徑兩方面內(nèi)容。戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項(xiàng)。
3．【答案】ABCDE。
4．【答案】AD。解析：業(yè)務(wù)方面的變動(dòng)不屬于財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)。
5．【答案】ACDE。解析：B項(xiàng)屬于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。
6．【答案】ABCDE。
7．【答案】AB。
8．【答案】ABE。解析：建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)固守兩個(gè)基本準(zhǔn)則：風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須具備高度獨(dú)立性以提供客觀的風(fēng)險(xiǎn)管理策略；風(fēng)險(xiǎn)管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理策略執(zhí)行權(quán)。實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行的“風(fēng)險(xiǎn)管理部門”和“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)”既要保持相互獨(dú)立，又要互為支持，但絕不能混為一談。風(fēng)險(xiǎn)管理部門的結(jié)構(gòu)通常有集中型和分散型兩種類型。
9．【答案】ABD。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。
10．【答案】ABC。解析：授信審批或信貸決策一般應(yīng)遵循的原則有：①審貸分離原則。授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。②統(tǒng)一考慮原則。在進(jìn)行信貸決策時(shí)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)作統(tǒng)一考慮和計(jì)量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易工具等。③展期重審原則。原有貸款和其他信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的任何展期都應(yīng)作為一個(gè)新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。
11．【答案】AD。解析：B項(xiàng)期權(quán)按照交易標(biāo)的物的不同進(jìn)行分類，期權(quán)可分為商品期權(quán)和金融期權(quán)；C項(xiàng)按執(zhí)行價(jià)格，期權(quán)可分為平價(jià)期權(quán)、價(jià)內(nèi)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)。E項(xiàng)中，按所選擇的權(quán)利不同，期權(quán)分勾看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和看漲看跌雙向期權(quán)。
12．【答案】ABCDE。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素包括內(nèi)部操作損失事件數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素五個(gè)方面。
13．【答案】ABCE。解析：D應(yīng)為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。
14．【答案】ABCD。解析：不包括因果分析法。
15．【答案】ABCE。解析：D選項(xiàng)是在貸款轉(zhuǎn)讓時(shí)要注意的事項(xiàng)。貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)就包括A、B、C、E四項(xiàng)內(nèi)容。
16．【答案】ABCDE。
17．【答案】ABCD。解析：風(fēng)險(xiǎn)和損失是不能被完全避免的。
18．【答案】ADE。解析：資本監(jiān)管的重要性體現(xiàn)在：①資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心；②是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段；③是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。資本監(jiān)管有利于控制銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)，有利于增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性，約束銀行擴(kuò)張。
19．【答案】ABC。
20．【答案】ABCDE。
21．【答案】ABCD。解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營管理狀況．識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況，識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況。
22．【答案】ABE。
23．【答案】BCD。解析：A項(xiàng)應(yīng)該是外債總額與國民生產(chǎn)總值之比。
24．【答案】ACDE。解析：不包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。
25．【答案】ABCE。解析：貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)／貸款額。
26．【答案】ABCE。解析：金融期貨主要有四大類：利率期貨、貨幣期貨、匯率期貨和指數(shù)期貨。
27．【答案】BCD。解析：A、E是董事會(huì)的職責(zé)。
28．【答案】ABDE。解析：c項(xiàng)屬于產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷。
29．【答案】ABCE。解析：D項(xiàng)屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)起因。
30．【答案】ABCDE。解析：?jiǎn)我环ㄈ丝蛻粜庞蔑L(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中，對(duì)于中長期授信，要對(duì)以下內(nèi)容作出預(yù)測(cè)和分析：資金來源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負(fù)債情況、損益情況、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、營運(yùn)計(jì)劃。
31．【答案】ABCD。
【專家點(diǎn)撥】截至目前，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)。
32．【答案】ABCD。解析：組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點(diǎn)就是資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值評(píng)估缺乏透明度，而單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對(duì)容易。
33．【答案】ABCD。解析：應(yīng)當(dāng)為每個(gè)系統(tǒng)用戶設(shè)置獨(dú)特的識(shí)別標(biāo)志，并定期更換密碼或磁卡。34．【答案】ABCDE。
35．【答案】ABC。解析：對(duì)法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要采取財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分折及現(xiàn)金流量分析三種方法。
36．【答案】BCDE。解析：個(gè)人零售貸款包括汽車消費(fèi)貸款、信用卡貸款、助學(xué)貸款、留學(xué)貸款、助業(yè)貸款等多種方式。
37．【答案】BCDE。解析：常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死亡率模型等。
38．【答案】ACDE。解析：盈利能力指標(biāo)都與收入、收益有關(guān)。一般盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括資本金收益率．資產(chǎn)收益率、凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。
39．【答案】ABCDE。
40．【答案】ABCD。解析：E項(xiàng)屬于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的監(jiān)督檢查。