二、多項選擇題
1．【答案及解析】ABCD 國際收支包括經常項目和資本項目。貿易收支、勞務收支和對其他國的捐贈都屬于經常項目，外資對華直接投資和固定資產轉移屬于資本項目。流動資產轉移并不屬于國際收支。故選ABCD。
2．【答案及解析】ADE我國基礎貨幣由三部分構成：金融機構存入中國人民銀行的存款準備金、流通中現金和金融機構庫存現金。故選ADE。
3．【答案及解析】 ABCD拒絕監管人員詢問違反了“協助執行”的原則。故選ABCD。 4．【答案及解析】ABCDE《中國人民銀行法》第三十二條規定，中國人民銀行對金融機構以及其他單位和個人的有關行為有權進行檢查監督，這些行為包括執行有關黃金管理、反洗錢、外匯管理、人民幣管理以及存款準備金管理規定的行為。故選ABCDE。
5．【答案及解析】 ABCE代理國債買賣、代理保險、委托貸款以及銀行匯票業務都屬于銀行的代理業務。銀行保函屬于銀行的擔保業務，D選項錯誤。故選ABCE。
6．【答案及解析】 CDE直接融資工具包括政府、企業發行的國庫券、企業債券、商業票據、公司股票等。企業和個人從銀行貸款都是間接融資方式，AB選項錯誤。故選CDE。
7．【答案及解析】 ABCD利率互換和貨幣互換都是互換。利率互換是交易雙方在一定時期內交換以相同的本金數量為基數的不同利率的利息，只交換利息，不用交換本金，可以用于對沖利率風險，E項錯誤。貨幣互換通常涉及兩種貨幣，持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進行一筆反向交易，需要交換本金，可以用于對沖匯率風險。故選ABCD。
8．【答案及解析】 ACE《反洗錢法》規定，國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監督管理工作。《金融機構反洗錢規定》規定，中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，B選項錯誤；根據《反洗錢法》第七條，任何單位和個人發現反洗錢活動，有權向反洗錢行政主管部門或者公安機關舉報，D選項錯誤。其余選項均正確。故選ACE。
9．【答案及解析】ABDE 市場風險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險四大類。故選ABDE。
10．【答案及解析】AB再貼現政策主要包括兩方面內容：調整再貼現率和規定再貼現票據的種類。C選項中，再貸款也是一項貨幣政策工具；D選項中，調整法定存款準備金率是存款準備金工具；E選項中，規定再貼現業務的對象是再貼現率的具體內容。故選AB。
11．【答案及解析】 AC匯票分為銀行匯票和商業匯票．由出票銀行簽發的是銀行匯票，商業匯票是出票人簽發的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，B選項錯誤。支票的出票人也不一定是銀行，可以是其他單位和個人，D選項錯誤。本票是銀行簽發的。由銀行承兌的商業匯票稱為銀行承兌匯票，其出票人一般為企業，E選項錯誤。故選AC。
12．【答案及解析】 BCDE商業銀行承諾業務是指商業銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業務，包括貸款承諾等。貸款承諾業務又可分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據發行便利四大類。故選BCDE。
13．【答案及解析】ACD 團結合作、互相監督表現的是從業人員與同事的關系，不包含BE選項。故選ACD。
14．【答案及解析1 BC 國際清算業務是國際銀行問辦理結算和支付中用以清訖雙
邊或多邊債權的過程和方法。國際清算業務是商業銀行的一項綜合性、服務性、國際性的基礎業務，隨著國際支付業務的日益發展，它對國際銀行業務的發展起著重要的作用。國際清算的類型主要分為內部轉賬型和交換型兩種。故選BC。
15．【答案及解析】BCDE 中間業務的特點有：不運用或不直接運用銀行的自有資金，不承擔或不直接承擔市場風險，種類多，范圍廣，所占的比重日益上升和以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業務。故選BCDE。
16．【答案及解析】 BCD中國人民銀行發放的再貸款包括為解決流動性不足的需要而發放的貸款、為處置金融風險的需要而發放的貸款和用于特定目的的貸款。故選BCD。
17．【答案及解析】ACDE管理聲譽風險最好的辦法是：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機的準備；確保其他主要風險被正確識別和優先排序。故選ACDE。
18．【答案及解析】ABCDE 商業銀行操作風險的七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產品及業務做法有問題，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，執行、交割及流程管理不完善。故選ABCDE。
19．【答案及解析】ACDE存款機構出具了存單，不論自己的經辦人將該筆款項入賬或不入賬或部分入賬，存款機構無權單方更改，B選項錯誤，其余選項說法都正確。故選ACDE。
20．【答案及解析】 ABCDE合同一般包括的條款有：當事人的名禰或者姓名和住所，標的，數量，質量，價款或者報酬，履行期限、地點和方式，違約責任，解決爭議的方法。故選ABCDE。
21．【答案及解析】ACDE資金業務按照業務種類的不同可以分為短期資金業務、債券業務、外匯業務和衍生品業務。故選ACDE。
22．【答案及解析】ACD題中A選項買入證券會增加市場上的貨幣供應量，CD選項會使得銀行的貸出資金擴大，創造出更多的貨幣；B選項則會減少貨幣供應量；E選項會使得銀行貸出資金減少。故選ACD。
23．【答案及解析】 ACD個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。故選ACD。
24．【答案及解析】ABDE監管資本是銀行監管當局為了滿足監管要求、促進銀行審慎經營、維持金融體系穩定而規定的銀行必須持有的資本。經濟資本用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風險資本。經濟資本已經逐漸成為會計資本和監管資本的重要參考基準。會計資本應當不小于體現實際風險水平的經濟資本。故選ABDE。
25．【答案及解析】 ABCDE在金融創新中，銀行要從審慎盡責、充分信息披露、引導理性消費、客戶資產隔離和客戶教育、妥善處理利益沖突五個方面來注意保護客戶利益。故選ABCDE。
26．【答案及解析】ABCDE《巴塞爾新資本協議》要求銀行披露信息的范圍包括：資本充足率、資本構成、風險敞口及風險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。故選 ABCDE。
27．【答案及解析】AB題中CD選項是按信用證下的匯票是否附有商業單據劃分的。遠期和即期信用證是按付款期限劃分的。故選AB。
28．【答案及解析】ABCDE資產負債結構、央行貨幣政策、金融環境、信用風險、銀行信用這些因素都會影響到銀行的流動性風險。故選ABCDE。
29．【答案及解析】BC 若利率上調，必然會影響到銀行業務，特別是利率敏感業務。所以，商業銀行應在上調之前增加利率敏感性貸款，以增加上調后的貸款利息收入；減少利率敏感性存款，以減少上調后的利息支出，對以后的上調業務起到一個對沖的作用。故選BC。
30．【答案及解析】ABCDE 2007年2月9日，銀行業協會全體會員大會通過《銀行業從業人員職業操守》，其目的是為規范銀行業從業人員職業行為，提高中國銀行業從業人員整體素質和職業道德水準，建立健康的銀行業企業文化和信用文化，維護銀行業良好信譽，促進銀行業健康發展。故選ABCDE。
31．【答案及解析】 CD發放公司貸款時，要特別注意了解借款人的資產負債狀況和預測借款人的現金流量。故選CD。
32．【答案及解析】BC公司依法被撤銷是公司法人資格終止的原因之一，但并不是公司破產的條件。公司轉移財產和依法被撤銷不屬于導致公司破產情況。故選BC。
33．【答案及解析】ABCD中國銀行業監督管理委員會統一監督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構。故選ABCD。
34．【答案及解析】AC在接管、機構重組或者撤銷清算期間，經國務院銀行業監督管理機構負責人批準，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可以采取下列措施：①直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員出境將對國家利益造成重大損失的，通知出境管理機關依法阻止其出境；②申請司法機關禁止其轉移、轉讓財產或者對其財產設定其他權利。故選AC。
35．【答案及解析】AC股票、債券都屬于直接金融工具。商業票據、可轉讓大額存單、回購協議都是短期金融工具。故選AC。
36．【答案及解析】AC《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中提供了積數計息和逐筆計息兩種計息方式的選擇，具體采用何種方式計息由各銀行決定，A選項正確。若采用積數計息法，按實際天數算，存期共61天(4月30天，5月31天)；若采用逐筆計息法，遇到整月的時候采用月利率，即假設1年中每個月是30天，存期合60天。因此本題采用積數計息法會比采用逐筆計息法多計算1天的利息，C選項正確。故選AC。
37．【答案及解析】 ABCDE客戶授信額度按照授信形式不同，分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現額度、進口保理額度、出口保理額度、進口押匯額度、出口押匯額度等業務品種分項額度。故選ABCDE。
38．【答案及解析】ABCDE本題考查對商業銀行信貸工作從業人員職業操守的了解，及違反相關規定的處罰。故選ABCDE。
39．【答案及解析】 ABCD我國的商品期貨市場起步于20世紀90年代初，目前只有四個，分別是上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所和中國金融期貨交易所。故選ABCD。
40．【答案及解析】AB破壞金融管理秩序罪，是指違反國家對金融市場監管、管理的法律法規，從事危害國家對貨幣管理、金融機構組織管理、銀行管理的活動，破壞金融市場秩序，金額較大或情節嚴重的行為。AB選項所述行為分別是集資詐騙行為和票據詐騙行為，破壞了金融管理秩序。C選項所述行為屬于銀行業相關職務犯罪中的金融機構從業人員受賄行為，C選項錯誤。E選項所述行為屬于銀行業相關職務犯罪中的金融機構從業人員貪污行為，E選項錯誤。在主觀方面，洗錢罪是一種故意犯罪，D選項所述行為在主觀方面不是故意，故不構成洗錢罪。故選AB。
三、判斷題
1．【答案及解析】B“配合非現場監管”原則規定，銀行業從業人員應當保證所提供數據、信息完整、真實、準確。題中所述行為違反了該原則。
2．【答案及解析】A信用換算系數乘以資產負債表表內相應項目的風險權數即可以得到該表外項目的風險權數。
3．【答案及解析】A銀行在計算活期存款利息時，使用年利率除以360天折算出的日利率，相對于年利率除以365天(實際計息天數)折算出的日利率要高，實際上提高了儲戶的利息收益。
4．【答案及解析】B掌握客戶的財務狀況、業務狀況及有關單據，積累客戶信息資料，是銀行業從業人員本身開展業務和反洗錢的必然要求，關鍵在于要將這些信息妥善保存，不能隨便擴散、泄露，更不能用這些信息去謀私利。
5．【答案及解析】B個人理財工具包括銀行產品、證券產品、證券投資基金、金融衍生品、保險產品、信托產品和其他產品。
6．【答案及解析】B保證期間，債權人許可債務人轉讓債務的，應取得保證人書面同意；保證人對未經其同意轉讓的債務，不承擔保證責任。
7．【答案及解析】B“禮物收、送原則”規定，在政策法律及商業習慣允許范圍內的禮物收、送，應當確保其價值不超過法規和所在機構規定允許的范圍。故在允許范圍內收、送禮物是允許的，例如節日賀卡等。
8．【答案及解析】B項目貸款一般是中長期貸款，也有用于項目臨時資金周轉的短期貸款。
9．【答案及解析】B“了解客戶”原則規定，客戶由他人代理辦理業務的，銀行應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。
10．【答案及解析】B 中央銀行票據是中國人民銀行向銀行發行的短期債券。
11．【答案及解析】A代理包括法理代理、委托代理和指定代理。
12．【答案及解析】B資本市場是長期資金融通市場，籌集的資金大多用于固定資產的投資，流動性相對較低，不能幫助銀行在出現流動性短缺時及時融入所需資金。
13．【答案及解析】A不可撤銷的備用信用證是指開證行不可以單方面撤銷間或修改信用證。對受益人來說，開證行不可撤銷的付款承諾使其有了可靠的收款保證。故選A。
14．【答案及解析】B針對同一動產同時存在抵押權、質權和留置權的情況，《物權法》規定留置權人優先受償。
15．【答案及解析】B在公司理財業務中，銀行利用的是技術、信息、服務網絡、資金、信用等方面的優勢，管理運作的是客戶資金，而非自有資金。