三、請對以下各項描述做出判斷，正確的為A，錯誤的為B。(共15題，每題1分，共15分)
第131題
債券型理財產品的目標客戶主要是風險承受能力低的投資者。()
正確答案:A解析：
債券型理財產品的特點是產品結構簡單、投資風險小、客戶預期收益穩定。債券型理財產品的市場認知度高，客戶容易理解。因此，其目標客戶主要為風險承受能力較低的投資者。
第132題
商業銀行內部審計部門對個人理財顧問服務的專業審計，應制定審計規范，并保證審計活動的獨立性。()
正確答案:A解析：
設置風險管理機構要求商業銀行的內部審計部門對個人理財顧問服務的業務審計，應制定審計規范，并保證審計活動的獨立性。
第133題
在基金宣傳推介材料的內容中可以預測該基金的證券投資業績，但不可以違規承諾收益或者承擔損失。()
正確答案:B解析：
《證券投資基金銷售管理辦法》第三十三條規定：基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有下列情形：虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;預測基金的證券投資業績;違規承諾收益或者承擔損失。
第134題
客戶將銀行存款轉換成貨幣市場基金，這個理財行為改變了其資產負債比率。()
正確答案:B解析：
客戶將銀行存款轉換成貨幣市場基金，只是改變了資產形式，并沒有增加或減少總資產，所以沒有改變其資產負債比率。
第135題
相對于遠期外匯市場，即期外匯市場容量巨大、交易活躍而且報價容易，易于捕捉市場行情，是最主要的外匯市場形式。()
正確答案:A解析：
即期外匯市場每天進行著數量巨大的交易，而且交易筆數也是世界之最，這個市場容量巨大，交易活躍而且報價容易，易于捕捉市場行情，是最主要的外匯市場形式。
第136題
假如目前同期儲蓄存款利率為3.5%，那么保證收益理財計劃可以向投資者承諾年收益率為8%且無附加條件保證收益。()
正確答案:B解析：
《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第三十五條規定：商業銀行不得無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率;高于同期存款利率的保證收益，應當是對客戶有附加條件的保證收益。
第137題
系統性風險是不可分散風險。()
正確答案:A解析：
系統性風險即市場風險，是指由整體政治、經濟、社會等環境因素對證券價格所造成的影響。系統性風險包括政策風險、經濟周期性波動風險、利率風險、購買力風險、匯率風險等。這種風險不能通過分散投資加以消除，因此又被稱為不可分散風險。
第138題
銀行不得將一般性客戶的理財資金投資于境內二級市場公開交易的股票。()
正確答案:A解析：
《中國銀監會關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》里面提到，商業銀行理財資金不得投資于境內二級市場公開交易的股票或與其相關的證券投資資金，但是可以參與新股中購。
第139題
商業銀行應針對理財顧問服務和綜合理財服務的不同特點，分別制定顧問服務和綜
合理財服務的管理規章制度。()
正確答案:A解析：
《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第十六條規定：商業銀行應建立健全個人理財業務管理體系，明確個人理財業務的管理部門，針對理財顧問服務和綜合理財服務的不同特點，分別制定理財顧問服務和綜合理財服務的管理規章制度，明確相關部門和人員的責任。
第140題
商業銀行研發新的投資產品，應當制定產品開發審批程序與規范，在進行任何新的投資產品開發之前，都應當就產品開發的背景、可行性、擬銷售的潛在目標客戶群等進行分析，并報內控合規部門批準。()
正確答案:B解析：商業銀行研發新的投資產品，應當制定產品開發審批程序與規范，在進行任何新的投資產品開發之前，都應當就產品開發的背景、可行性、擬銷售的潛在目標客戶群等進行分析，并報董事會或高級管理層批準。
第141題
貨幣的純時間價值、通貨膨脹率和風險報酬構成投資的必要收益率。()
正確答案:A解析：
真實收益率(貨幣的純時間價值)、通貨膨脹率和風險報酬三部分構成了投資者的必要收益率。它是進行一項投資可以接受的最低收益率。
第142題
在一級市場，ETF的申購與贖回一般沒有規定數量限制。()
正確答案:B解析：
在一級市場，ETF的申購與贖回一般有規定數量限制，即一個構造單位及其整數倍，低于一個構造單位的申購和贖回不予接受。
第143題
股票買入價與賣出價之間的差額就是資本利得，資本利得只能是正的。()
正確答案:B解析：
股票買入價與賣出價之間的差額就是資本利得。資本利得可正可負，當股票賣出價大于買入價時，資本利得為正;當賣出價小于買入價時，資本利得為負。
第144題
只要負債總資產比例不低于0.4，客戶的財務狀況出現資產流動性不足的可能性就較低。()
正確答案:B解析：
客戶的個人資產負債表中，當負債過多時會面臨流動性危機。一般合理的概念是債務支出與家庭收入的合理比例在0.4，但是還要考慮家庭結余比例和收入變動趨勢等因素。所以并不能根據0.4來絕對地確定是否面臨流動性問題。
第145題理財顧問人員在收集客戶初級信息時，如果客戶出于個人原因不愿意回答某些問題，從業人員應該尊重客戶個人隱私而不能再繼續詢問。()
正確答案:A解析：在收集客戶信息的過程中，如果客戶出于個人原因不愿意回答某些問題，從業人員就應該謹慎地了解客戶產生顧慮的原因，并向客戶解釋該信息的重要性，以及在缺乏該信息情況下可能造成的誤差。
