第六章　

　　一、單項選擇題

　　1.在理財顧問服務中，商業(yè)銀行不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這體現(xiàn)了理財顧問服務的（）。

　　A.專業(yè)性

　　B.顧問性

　　C.制度性

　　D.綜合性

　　2.緊急預備金的來源不包括（）。

　　A.活期存款

　　B.貨幣市場基金

　　C.長期定期存款

　　D.貸款額度

　　3.下列關(guān)于預算與實際的差異分析的說法，不正確的是（）。

　　A.總額差異的重要性大于細目差異

　　B.要定出追蹤的差異金額或比率門檻

　　C.依據(jù)預算的分類個別分析

　　D.若差異很大則需要各個項目同時進行改善

　　4.下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是（）。

　　A.稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行

　　B.從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應該有很強的為客戶減輕稅負、取得節(jié)稅收益的動機

　　C.合理調(diào)整受稅財產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為

　　D.稅收規(guī)劃時必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負水平降低

　　5.在理財顧問業(yè)務中，最先進行的一個環(huán)節(jié)是（）。

　　A.對客戶資產(chǎn)管理目標進行分析

　　B.為客戶進行基礎(chǔ)規(guī)劃

　　C.收集客戶信息

　　D.為客戶進行資產(chǎn)狀況分析

　　6.客戶信息可以分為定量信息和定性信息，下面分類中正確的是（）。

　　A.定量信息：理財知識水平定性信息：興趣愛好

　　B.定量信息：現(xiàn)有投資情況定性信息：投資偏好

　　C.定量信息：理財決策模式定性信息：保單信息

　　D.定量信息：雇員福利定性信息：養(yǎng)老金規(guī)劃

　　7.下列對客戶風險承受能力由強到弱的排序，不正確的是（）。

　　A.根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管>傭金收入者>失業(yè)者

　　B.根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無房貸>無自宅>投資不動產(chǎn)

　　C.根據(jù)家庭負擔，未婚>雙薪無子女>單薪有子女

　　D.根據(jù)投資知識，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年>財經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè)>醫(yī)學院在校生

　　8.下列關(guān)于債務管理的說法中，不正確的是（）。

　　A.總負債一般不應超過凈資產(chǎn)

　　B.短期債務和長期債務的比例應為0.4

　　C.當債務問題出現(xiàn)危機的時候，可以通過債務重組來實現(xiàn)財務狀況的改善

　　D.還貸款的期限不要超過退休的年齡

　　9.下列關(guān)于現(xiàn)金管理的說法，不正確的是（）。

　　A.若已知客戶每月固定支出，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)／月固定支出來計算

　　B.客戶可利用貸款額度儲備作為應對失業(yè)導致的工作收入中斷，應對緊急醫(yī)療或意外所導致的超支費用，即作為緊急備用金

　　C.客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比不存在機會成本

　　D.在預測客戶期望達到的消費水平支出時，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低

　　10.如果客戶想通過某種理財方式強迫自己儲蓄一部分錢。那么他最好選擇（）。

　　A.財產(chǎn)保險

　　B.終身壽險

　　C.基金

　　D.股票