71.某銀行的理財(cái)經(jīng)理在面對個人理財(cái)客戶時違反了審慎性原則的是()。
A.牛市行情下,建議一對退休夫婦將退休金全部申購了股票型基金
B.向客戶仔細(xì)介紹銀行的各種理財(cái)計(jì)劃(產(chǎn)品)
C.了解客戶的家庭收入、支出和負(fù)債的情況
D.了解客戶是偏好風(fēng)險還是厭惡風(fēng)險
【答案與解析】A《商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十七規(guī)定,商業(yè)銀行利用理財(cái)顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時,應(yīng)了解客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和承受能力,評估客戶的財(cái)務(wù)狀況,提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇,并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式,揭示相關(guān)風(fēng)險。因此,商業(yè)銀行開展個人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)向客戶銷售適宜的投資產(chǎn)品,A選項(xiàng)違反了審慎性原則。
72.下列關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財(cái)業(yè)務(wù)的基本條件的表述中,錯誤的是()。
A.具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度
B.具備有效的市場風(fēng)險識別、計(jì)量、檢測和控制體系
C.信譽(yù)良好,近一年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件
D.有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識的高級管理人員、從業(yè)人員
【答案與解析】C根據(jù)個人理財(cái)業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn),商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)具備《商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十八條規(guī)定的條件:①具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度;②有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識的高級管理人員、從業(yè)人員;③具備有效的市場風(fēng)險識別、計(jì)量、檢測和控制體系;④信譽(yù)良好,近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。
73.《個人所得稅法》規(guī)定,在中國境內(nèi)有住所或者無住所而在境內(nèi)居住滿()的個人,從中國境內(nèi)和境外取得的所得,依照《個人所得稅法》規(guī)定繳納個人所得稅。
A.5年B.3年C.2年D.1年
【答案與解析】D個人所得稅是以個人的所得為征收對象的一種稅。《個人所得稅法》規(guī)定:在中國境內(nèi)有住所,或者無住所而在境內(nèi)居住滿一年的個人,從中國境內(nèi)和境外取得所得,依照本法規(guī)定繳納個人所得稅。
74.期貨交易的()保證金。
A.雙方都必須繳納B.雙方都不需繳納C.賣方必須繳納D.買方必須繳納
【答案與解析】A期貨交易需履行保證金制度。保證金制度規(guī)定,在期貨交易中,任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價值的一定比例(通常為5%~10%)繳納資金,用于結(jié)算和保證履約。此處的交易者包括買賣雙方。
75.下列各項(xiàng)中,屬于個人資產(chǎn)負(fù)債表中流動資產(chǎn)的是()。
A.股票B.房地產(chǎn)C.保險費(fèi)D.貨幣市場基金
【答案與解析】D在個人資產(chǎn)負(fù)債表中,屬于流動資產(chǎn)的項(xiàng)目有:現(xiàn)金,活期存款,定期存款,貨幣市場基金。A、B兩項(xiàng)屬于投資;C選項(xiàng)屬于短期負(fù)債。
76.商業(yè)銀行開展以下個人理財(cái)業(yè)務(wù),不需要向中國銀監(jiān)會申請批準(zhǔn)的是()。
A.保證收益理財(cái)計(jì)劃B.保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃
C.非保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃D.保證最低收益理財(cái)計(jì)劃
【答案與解析】C《商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十六條規(guī)定,商業(yè)銀行開展以下個人理財(cái)業(yè)務(wù),應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準(zhǔn):①保證收益理財(cái)計(jì)劃;②為開展個人理財(cái)業(yè)務(wù)而設(shè)計(jì)的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品;③需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他個人理財(cái)業(yè)務(wù)。保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付,本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔(dān),并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。而非保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益,并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)劃。因此,C選項(xiàng)符合題意。
77.投保人最基本的義務(wù)是()。
A.交付保費(fèi)B.預(yù)防危險C.出險通知D.索賠舉證
【答案與解析】A投保人、被保險人的義務(wù)主要包括:①投保人應(yīng)按照約定交付保險費(fèi),這是投保人最基本的義務(wù);②投保人、被保險人應(yīng)履行出險通知、預(yù)防危險、索賠舉證的義務(wù);③被保險人應(yīng)履行危險增加通知、施救的義務(wù)。
78.我國短期政府債券一般采取()發(fā)行。
A.按面值B.平價方式C.貼現(xiàn)方式D.溢價方式
【答案與解析】C國庫券即短期政府債券,以低于面值的價格發(fā)行,即貼現(xiàn)發(fā)行,到期按面值償還,面值與發(fā)行價之間的差額,即為債券利息。
79.根據(jù)《中華人民共和國證券法》,下列不屬于內(nèi)部信息的是()。
A.公司增資計(jì)劃
B.公司的收購計(jì)劃
C.公司債務(wù)擔(dān)保重大變更
D.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的報廢價值達(dá)到該資產(chǎn)的10%
【答案與解析】DD選項(xiàng)公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%屬于內(nèi)部信息。
80.以下屬于理財(cái)顧問服務(wù)的是()。
A.銷售信貸產(chǎn)品B.對外營銷宣傳活動
C.銷售儲蓄存款產(chǎn)品D.提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃服務(wù)
【答案與解析】D理財(cái)顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動,不屬于理財(cái)顧問服務(wù)。