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2020年10月證券投資基金真題:QDII資產托管條件

來源:233網校 2020-11-15 00:00:00

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合格境內機構投資者(QDII)開展境外證券投資業務時,應當由符合有關規定的托管人負責資產托管人的職責,以下表述正確的是()

A.托管人應主動承擔境內外所有資產的受托職責,不得授權境外托管人代為履行

B.托管人可以委托滿足一定條件的境外托管人負責境外資產托管業務

C.境外托管人在中國境內設立有分支機構,ODII可不設境內托管人

D.因境外托管人的過錯、疏忽等原因導致基金財產受損的,境內托管人無需承擔相應責任

參考答案:B
參考解析:

托管人可以委托符合下列條件的境外資產托管人負責境外資產托管業務:

(1)在中國大陸以外的國家或地區設立,受當地政府、金融或證券監管機構的監管。

(2)最近一個會計年度實收資本不少于10億美元或等值貨幣或托管資產規模不少于1000億美元或等值貨幣。

(3)有足夠的熟悉境外托管業務的專職人員。

(4)具備安全保管資產的條件。

(5)具備安全、有效的清算、交割能力。

(6)最近3年沒有受到監管機構的重大處罰,沒有重大事項正在接受司法部門、監管機構的立案調查。

對基金、集合計劃的境外財產,托管人可授權境外托管人代為履行其承擔的受托人職責。境外托管人在履行職責過程中,因本身過錯、疏忽等原因而導致基金、集合計劃財產受損的,托管人應當承擔相應責任。

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