基金從業資格考試《證券投資基金基礎知識》章節知識點匯總第二十六章 基金管理人的合規管理。基金從業取證班贈送教材+三色考點>>

1、合規管理的基本原則包括：客觀性原則；獨立性原則；專業性原則；公正性原則；協調性原則。

2、合規管理部門是負責基金公司合規工作的具體組織和執行部門，依照所規定的職責、權限、方法和程序獨立開展工作，負責公司各部門和全體員工的合規管理工作。

3、董事會的合規責任

(1)審議批準合規管理的基本制度。

(2)審議批準公司年度合規報告。

(3)決定解聘對發生重大合規風險負有主要責任或者領導責任的高級管理人員。

(4)決定合規負責人的聘任、解聘、考核及薪酬事項。

(5)建立與合規負責人的直接溝通機制。

(6)評估合規管理有效性，督促解決合規管理中存在的問題。

(7)公司章程規定的其他合規責任。

董事會對公司的合規管理承擔最終責任。

4、監事會的合規責任

(1)通知業務機構停止其違法行為。

(2)隨時調查公司的財務狀況，審查賬冊文件，并有權要求董事會向其提供情況。

(3)審核董事會編制的提供給股東會的各種報表，并把審核意見向股東會報告。

(4)當監事會認為有必要時，一般是在公司出現重大問題時，可以提議召開股東會。

5、管理層的合規責任

(1)建立健全合規管理組織架構，遵守合規管理程序，配備充足、適當的合規管理人員，并提供必要、充分的人力、物力、財力、技術支持和保障。

(2)發現違法違規行為及時報告、整改，落實責任追究。

(3)公司章程或者董事會確定的其他要求。

6、業務部門的合規責任

(1)為追求客戶合法利益的最大化，公司對客戶負有忠實義務。

(2)在不違反法律、法規的前提下，公司必須保證給客戶的所有建議和為客戶進行的所有交易都是本著客戶利益第一的原則。

(3)公司必須保證為客戶進行交易時，合理、謹慎地關注以保證交易對手的可靠性及交易條件在可得到的范圍內為最佳。

(4)公司應確定客戶的身份真實，了解客戶的有關信息及投資目標，以備監管機構的監管。

7、基金管理人的合規管理具體包括：

(1)定期傳達監管要求，營造公司合規文化、提高員工合規意識。

(2)審核各業務部門對外簽訂的合同，控制風險，防范商業賄賂;審核業務部門修訂的制度;負責審核公司對外披露的各類信息。

(3)根據法律法規及公司制度的要求，檢查評估基金發行及日常運作中(銷售、投資、運營)各項活動的合規性，防范運作風險。

(4)梳理整合各項法律法規、規章制度，開展合規培訓。

(5)參與基金管理人的組織構架和業務流程再造、為新產品提供合規支持。

(6)開展法律咨詢，協助外部律師共同處理公司法律糾紛以及投訴。

8、基金管理人的合規審核包含以下程序：制定合規審核機制、合規審核調查、合規審核評價。

9、制度、程序和流程的執行情況是合規檢查的主要目標。

10、合規風險的主要種類包括投資合規性風險、銷售合規性風險、信息披露合規性風險和反洗錢合規性風險。

①投資合規性風險是指基金管理人投資業務人員違反相關法律法規和公司內部規章帶來的處罰和損失風險。

②基金市場競爭的核心是基金管理人的銷售環節，相關業務人員為了提高銷售業績和爭搶客戶，出現違反相關法律法規和公司規章，為基金管理人帶來處罰和聲譽損失的風險，被稱為銷售合規性風險。

③信息披露合規性風險是指基金管理人在信息披露過程中，違反相關法律法規和公司規章，對基金投資者形成了誤導或對基金行業造成了不良聲譽，受到處罰和聲譽損失的風險。

④反洗錢合規性風險是基金管理人違反相關法律法規和公司內部規章，違反公平交易原則，利用不同身份賬戶進行非法資金轉移，受到相關處罰和損失的風險。