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章節(jié)：第25章 基金管理人的內(nèi)部控制
知識點：內(nèi)部控制的基本要素【考點解析>>】【在線測試>>】
1、【單選題】下列不屬于基金管理人內(nèi)部控制機制的是()。
A. 員工自律
B. 風險控制制度
C. 部門各級主管的檢查監(jiān)督
D. 公司總經(jīng)理及其領導的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務的監(jiān)督控制
參考答案：B
參考解析：項，風險控制制度屬于基金管理人的內(nèi)部控制“制度”，而不是基金管理人的內(nèi)部控制“機制”。
2、【單選題】基金管理人的內(nèi)部控制機制的層次包括（）。
Ⅰ、員工自律
Ⅱ、各部門主管的檢查監(jiān)督
Ⅲ、公司管理層對人員和業(yè)務的監(jiān)督控制
Ⅳ、董事會或者其領導下的專門委員會的檢查、監(jiān)督、控制和指導
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅲ、Ⅳ D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：B
參考解析：基金管理人內(nèi)部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律；二是各部門主管（包括監(jiān)察稽核）的檢查監(jiān)督；三是公司管理層對人員和業(yè)務的監(jiān)督控制；四是董事會或者其領導下的專門委員會的檢查、監(jiān)督、控制和指導。
