第四章　金融機構的資本與負債業務

　　考試目的

　　通過本章考試，檢查考生對金融機構資本、存款及其他負債的概念和各自作用的理解和掌握程度；要求考生熟悉有關資本充足率，存款、其他負債業務的組織、管理的規定，在充分認識金融機構最基本的資金來源業務重要性的基礎上提高對資本、存款和其他負債業務的管理、操作水平。

　　考試內容

　　（一）金融機構的資本

　　掌握資本的概念、一般構成及職能，熟悉實收資本、注冊資本的含義及不同來源；了解資本充足率有關協議及產生、演變背景和過程；熟悉有關資產風險系數、風險換算系數和資本最低限水平的具體規定。掌握資本充足率、資產風險權數、核心資本、附屬資本的含義以及計算方法。熟悉金融機構籌集資本的形式、不同途徑以及各自的利弊。掌握目前我國商業銀行提高資本充足率的有效途徑。

　　（二）我國金融機構的存款業務

　　掌握存款的概念，了解存款的不同種類及各自含義。熟悉存款在金融業務中的地位和作用。掌握存款管理的有關原則、制度，特別是中央銀行對有關存款管理的原則、制度和業務管理的具體規定；商業銀行內部對存款管理的原則、制度和業務管理的具體規定。了解商業性金融機構存款成本的概念，掌握存款成本的內涵、計算和成本管理的方法。掌握組織存款的要點。了解影響存款總量和單個機構存款量增減的因素。

　　（三）我國金融機構的其他負債業務

　　掌握金融機構借入負債的概念及意義、作用。掌握向中央銀行融通資金、同業借款、回購協議及發行金融債券的概念、種類、特點、作用和用途、對象、范圍。了解金融機構從國際金融市場借款及特點。了解短期資金占用中金融機構可以占用的短期資金構成。

　　第五章　我國金融企業的資產業務

　　考試目的

　　通過考試，檢查考生對我國金融企業——銀行和非銀行金融機構主要資產業務的了解、熟悉和掌握情況，借以促進考生提高業務水平，增強其做好本職工作，和分析問題與解決問題的能力。

　　考試內容

　　（一）貸款業務的關系人

　　了解貸款業務涉及的關系人及其概念。

　　熟悉貸款人和借款人各應具備什么資格。

　　掌握貸款人和借款人各自的權利以及他們在借貸活動中應該受到哪些限制；對借款人有哪些基本要求。

　　（二）我國金融企業貸款種類

　　了解我國金融企業貸款種類的劃分方法和按期限劃分為短期、中期和長期貸款的界限。

　　了解按貸款保障劃分的貸款種類，熟悉按貸款保障劃分的各種貸款的基本概念。

　　熟悉信用貸款的特點，掌握其貸款對象；掌握保證貸款保證人的條件、不能充當保證人的單位和保證合同的簽訂與變更。

　　掌握抵押貸款抵押物的范圍，和按我國擔保法規定的不能作為抵押物的范圍；貸款人對抵押物的選擇與估價原則；抵押合同的簽訂和抵押物登記的要求。

　　掌握質押貸款質押物的種類、貸款人對質押物的保管責任、質押合同的主要內容和生效日。

　　熟悉票據貼現與貸款的區別；掌握票據貼現的申請和銀行對貼現票據的審查內容，包括票據種類、票據的要式和要件、票據的商品性、票據的關系人、票據貼現期限和貼現額度的審查要點。

　　掌握銀行對貼現票據到期收回票款的程序，及票據付款人無款支付時，持票人行使追索權的程序和內容。

　　了解按貸款人承擔的經濟責任劃分的貸款種類，并熟悉其概念；掌握貸款人在該類貸款中的經濟責任。

　　了解按貸款用途劃分的貸款種類；熟悉按貸款用途劃分的各種貸款的基本概念；

　　熟悉消費貸款的主要種類，金融企業提供和收回消費貸款的主要方式；掌握個人住房貸款和汽車消費貸款的主要內容。

　　了解助學貸款的概念；熟悉國家助學貸款的意義；掌握國家助學貸款的貸款對象、借款人、貸款人、貸款額度和利息的規定及主要管理要求。

　　熟悉普通商業性助學貸款的主要規定。

　　（三）貸款業務的一般程序

　　了解“借款申請書”的主要內容；熟悉借款人應隨同申請書向貸款人提交的其他資料。

　　掌握貸款人貸前調查的基本內容，了解對借款人信用等級評估的要求。

　　掌握貸款的審批制度、審貸分離和分級審批的具體內容；掌握簽訂貸款合同和辦理貸款擔保的手續；

　　掌握貸款的發放手續、貸后檢查的主要內容和收回貸款的不同要求。