第四節(jié)  失能收入損失保險

一、失能收入損失保險的概念

1．失能收入損失保險的基本概念

失能收入損失保險又稱收入保障保險、殘疾收入保險、喪失工作能力收入保險等，是指對被保險人因疾病或遭受意外事故而導(dǎo)致殘疾、喪失部分或全部工作能力而不能獲得正常收入或使勞動收入減少造成損失的補(bǔ)償保險。

失能收入損失保險一般可分為兩類，一類是補(bǔ)償因疾病致殘的收入損失，另一類是補(bǔ)償因意外傷害致殘的收入損失。

2．失能收入損失保險的特殊條款

失能收入損失保險合同除了在被保險人全殘時給付保險金外，還可以提供其他利益。這些補(bǔ)充利益，既可自動包含于基本險中，也可以繳納附加保費(fèi)的方式獲得。

（1）部分殘疾保險金給付條款

某些失能收入損失保險單在被保險人部分殘疾時，在約定期間內(nèi)提供殘疾收入保險金。部分殘疾是指導(dǎo)致被保險人不能完全從事其原有職業(yè)的某些工作內(nèi)容或全天從事其職業(yè)的殘疾。

（2）加保選擇權(quán)益條款

被保險人不論其健康狀況如何均有提高保險金額的權(quán)利，在提高保險金額時，必須提供收入增加證明。一般，被保險人每年可以加保一次，同時，每次允許增加的保險金額依各保險公司的規(guī)定而異，但一般不會超過初合同給付額的2倍。

（3）生活指數(shù)調(diào)整給付條款

按生活費(fèi)用調(diào)整保險金的給付額是為解決通貨膨脹造成的保險給付金購買力下降的問題，為殘疾的被保險人提供定期增長的殘疾收入保險金。在這一條款下，失能收入損失保險金根據(jù)消費(fèi)者物價指數(shù)的增長或保單中規(guī)定的比例而增加。既定比例通常是5％或10％，同時被保險人要求增加保險金給付的申請必須是在殘疾保險金給付一年之后提出的。

（4）免繳保險費(fèi)條款

根據(jù)這一規(guī)定，如果被保險人全殘并且持續(xù)期超過規(guī)定的短期限就可免繳續(xù)期保險費(fèi)。不過僅在被保險人的保險金給付期間或在其傷殘期間可以免繳。

3．失能收入損失保險的特征

（1）投保資格

要求被保險人在投保時必須有固定的全職工作。

（2）保險金額與保險金給付的確定

一般保險人在確定保險金額時，要參考被保險人過去的專職工作收入水平或社會平均年收入水平。

（3）保險責(zé)任

失能收入損失保險的保險責(zé)任是被保險人因病或遭受意外傷害而喪失的工作能力。

（4）保險費(fèi)率的厘定

在確定保險費(fèi)率時，保險人需要考慮貨幣的時間價值、通貨膨脹狀況等。為此，保險人在保單中往往要制訂生活指數(shù)條款，對保險金額按照生活指數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

（5）失能收入損失保險的形式

失能收入損失保險的形式多樣，既可以作為獨(dú)立險種進(jìn)行承保，也可以作為主險的附加險。但從實(shí)務(wù)操作看，失能收入損失保險一般是作為意外傷害保險或人壽保險的附加險承保。

二、全殘的界定

有關(guān)全殘的定義，大致有如下幾種：

1．原職業(yè)全殘

原職業(yè)全殘是指被保險人喪失從事其原先工作的能力。

2．現(xiàn)時通用的全殘定義

在致殘以后的約定時期內(nèi)（通常為2到5年），若被保險人仍不能從事任何與其所受教育、訓(xùn)練或經(jīng)驗(yàn)相當(dāng)?shù)穆殬I(yè)時，可認(rèn)定為全殘，領(lǐng)取相應(yīng)保險金。同時，致殘后從事有收入職業(yè)的被保險人就不能認(rèn)為是全殘。

3．收入損失全殘

被保險人因病或遭受意外傷害致殘而收入損失的情況。具體又分為兩種情況：

①被保險人因全殘而喪失從事工作能力，并且無法從事任何可獲取收益的職業(yè)；

②被保險人雖然傷殘但仍能工作，只是因殘疾導(dǎo)致收入減少。

4．推定全殘

在實(shí)踐中，推定全殘有兩種不同的定義：

①被保險人患病或遭受意外傷害后，在短期內(nèi)還無法確定其是否會殘疾，保險人在保險條款中規(guī)定了全殘期限，期限屆滿時仍無好轉(zhuǎn)的征兆時，將自動被推定為全殘；

②被保險人發(fā)生了保單所規(guī)定的傷殘情況時，將被自動作為全殘，即使該被保險人日后痊愈且恢復(fù)了原職業(yè)也不例外。

5．列舉式的全殘定義

有的保險公司在失能收入損失保險單中列舉了被保險人可被認(rèn)定為“全殘”的情況，并規(guī)定全殘的鑒定應(yīng)在治療結(jié)束后由保險人指定或認(rèn)可的醫(yī)療機(jī)構(gòu)作出。但如果被保險人在治療180日后仍未結(jié)束，則按照180日滿當(dāng)日的身體狀況進(jìn)行鑒定。

三、保險金的給付金額及給付方式

殘疾收入保險金有一限額，一般該限額要低于被保險人在殘疾前的正常收入。

1．失能收入損失保險金的給付金額確定

收入損失保險金的給付金額有定額給付和比例給付兩種：

（1）定額給付

定額給付是指保險雙方當(dāng)事人在訂立保險合同時根據(jù)被保險人的收入狀況協(xié)商約定一個固定的保險金額（一般按月份定）。被保險人在保險期間發(fā)生保險事故而喪失工作能力時，保險人按合同約定的金額定期給付保險金。

保險人在對每一個被保險人確定其殘疾收入保險金限額時，需要考慮以下幾個方面：

①被保險人稅前的正常勞動收入；

②非勞動收入，如股利、利息等；

③殘疾期間的其他收入來源；

④現(xiàn)時適用的所得稅率。

（2）比例給付

比例給付是指保險事故發(fā)生后，保險人根據(jù)被保險人的殘疾程度，給付相當(dāng)于被保險人原收入的一定比例的保險金。對于團(tuán)體長期收入損失保險單，該比例通常在60％到70％；比例給付的具體方法有：

①對于被保險人全殘的，保險人給付的保險金額一般為被保險人原收入的一定比例；

②對于被保險人部分殘疾的，保險人則給付被保險人全殘保險金的一定比例，其計(jì)算公式一般為：

部分殘疾給付金=完全殘疾給付金×（殘疾前收入－殘疾后收入）／殘疾前收入

2．失能收入損失保險金的給付方式

（1）一次性給付

①被保險人全殘

被保險人因病或遭受意外傷害導(dǎo)致全殘，同時保單規(guī)定保險金的給付方式為一次性給付，那么保險公司通常按照合同約定的保險金額一次性給付被保險人。

②被保險人部分殘疾

失能收入損失保險合同規(guī)定被保險人可以領(lǐng)取部分保險金，那么保險公司一般根據(jù)被保險人的殘疾程度對應(yīng)的給付比例支付保險金。

（2）分期給付

①按月或按周給付

保險人根據(jù)被保險人的選擇，每月或每周提供合同約定金額的收入補(bǔ)償。

②按給付期限給付

給付期限分為短期和長期兩種：

a．短期給付補(bǔ)償是被保險人在身體恢復(fù)以前不能工作的收入損失補(bǔ)償，期限一般為1年到2年；

b．長期給付補(bǔ)償是被保險人因全部殘疾而不能恢復(fù)工作的收入補(bǔ)償，具有較長的給付期限，通常規(guī)定給付至被保險人年滿60周歲或退休年齡；若此期間被保險人死亡，保險責(zé)任即告終止。

③按推遲期給付

在被保險人殘疾后的一段時期為推遲期，一般為90天或半年，在此期間被保險人不能獲得任何給付補(bǔ)償。超過推遲期，被保險人仍不能正常工作的，保險人才開始承擔(dān)保險金給付責(zé)任。

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