企業管理的核心是財務管理,理好財,會使有限的資金投入產出更高的效益。長期以來,電信的基本生產單元是縣局,縣局不僅可以組織生產經營,而且可以直接進行投資建設。這種體制,在郵電大發展時期,發揮了靈活快速組織生產、最大限度滿足市場需求的作用。但是,隨著電信網規模實力的進一步擴大和電信網絡由多級網絡向無級網絡的演進,再沿用這種管理方式來建設、經營、管理企業,顯然不能適應建立現代企業制度的要求。推行市對縣的財務集中管理,進而推行省對市的財務集中管理,正是中國電信應對入世和適應市場競爭的必然選擇。
宜春電信順應時勢發展的需要,積極推進財務集中管理,統一規劃、統一投資、統一建設、統一采購、統一維護、統一核算、統一還債。一年多來,取得了顯著效果,既保證了收入穩步增長,又節約了變動成本;既促進了企業建設發展,又控制了投資規模,提高了投資效益;既減少了經濟核算層次,又加強了對全公司固定資產建設資金的管理,提高了資金使用效率。從而提高了全網的財務管理水平、資金調控能力和經濟效益。同時,以財務集中為切入點,經營、維護、建設等集中管理體系也逐步形成。其主要作法有:
一、 加強資金管理,縮短資金鏈條
從2001年1月開始,該局取消了縣局財務核算功能,撤除了縣局會計帳簿,市縣財務上只設一套帳。對縣局,實行財務人員派駐制,由派駐人員負責縣局日常報帳和資金、資產管理。
縣局只設立收入戶帳號和支出戶帳號,所有營業款存入收入戶帳號,而且縣局在收入戶帳號只能存款,不能取款,有效地確保了資金安全。同時每月根據計劃撥一筆備用金作為縣局的日常開支,保證了縣局日常開支和建設需要。
加強對欠費的管理。對分支機構普遍實行話費買斷制,也就是按話費的一定比例,由分支機構人員一次性出資買斷,然后由他們去收取話費,從而可以降低欠費率,同時也加快了資金回籠,減少了資金沉淀。
分公司對各縣市局債務,統一償還。經過與廠家談判,進行債務重組,廠家普遍有一定的讓步,這樣可以少還部分欠款,從而可以節約資金。僅今年上半年,就節約資金430余萬元,相當于一個小縣局全年的投資。
有效監控資金。今年,市公司開通了網上銀行。這樣,可以隨時監控各縣市局的資金,也可以隨時調度各縣市局的資金,從而極大地縮短了資金周轉時間,提高了資金使用效率。
二、加強投資管理,統一進行物資采購
該公司先后出臺了“工程建設管理辦法”和“物資采購管理辦法”,對建設投資和物資采購進行了規范。每年初根據收入和業務發展預測,下達當年投資計劃。以效益優先為原則,安排預期收益較高的項目,對于效益較差的項目則不予安排,以縮短投資回收期。同時,嚴格要求5000元以上的工程建設需要經過分公司審計,沒有審計結論書的建設項目一律不付款。這樣,在公司收入穩步增長的同時,投資總額得到了有效控制。
統一物資采購,避免浪費。在未實行報帳制前,縣局都可以獨立進行工程建設和物資采購,常常造成資源浪費。如有的縣局電纜買多了,造成閑置;有的縣局買少了,還要采購。實行報帳制以后,由市公司統一采購,統一分配,統一調劑。同時,對工程余料進行有效監控,跟蹤監督工程材料的收進、使用和結余情況,建立了工程拆舊料、剩余材料的備查帳簿,并隨時記錄和審核,以實現再利用,減少投資,避免浪費和損毀。