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2020年中級經(jīng)濟法高頻考點歸納：第四章　金融法律制度

【高頻考點梳理】

考點一：證券的概念和種類

1.證券的概念。

證券是以證明或設(shè)定權(quán)利為目的所做成的一種書面憑證。證券有廣義和狹義之分。廣義的證券是證明持券人享有一定的經(jīng)濟權(quán)益的書面憑證，包括資本證券(如股票、債券、證券衍生品種等)、貨幣證券(如匯票、本票、支票等)、商品證券(如提單、倉單、戰(zhàn)單等)。狹義的證券僅指資本證券，這也是證券法和本節(jié)所要介紹的證券。

2. 證券的種類。

按照不同的標準，證券可以分為不同的種類。目前我國證券市場上發(fā)行和流通的證券主要有以下幾類:

(1)股票。(2) 債券。

(3)存托憑證。(4) 證券投資基金份額。

(5)資產(chǎn)支持證券。(6)資產(chǎn)管理產(chǎn)品。

(7)認股權(quán)證。(8)期貨。(9)期權(quán)。

考點二：證券法的概念

證券法有廣義和狹義之分。廣義的證券法是指一切與證券有關(guān)的法律規(guī)范的總稱。狹義的證券法專指《證券法>> ，它是規(guī)范證券發(fā)行、交易及監(jiān)管過程中產(chǎn)生的各種法律關(guān)系的基本法，是證券市場各類行為 體必須遵守的行為規(guī)范。

考點三：證券發(fā)行概述和審核制度

證券發(fā)行有廣義和狹義之分 廣義的證券發(fā)行，是指符合發(fā)行條件的商業(yè)組織或政府組織(發(fā)行人) ，以籌集資金為目的，依照法律規(guī)定的程序向公眾投資者出售代定權(quán)利的資本證券的行為。狹義的證券發(fā)行，是指發(fā)行人在所需資金募集后，做成證券并交付投資人受領(lǐng)的單方行為。

證券發(fā)行的審核制度分為兩種體制:一是實行公開主義的注冊制;二是實行準則主義的核準制。

考點四：股票的發(fā)行

在科創(chuàng)板上市公司的首次公開發(fā)行條件：

(1)行業(yè)、技術(shù)符合科創(chuàng)板定位。

(2)組織機構(gòu)健全，持續(xù)經(jīng)營滿 年。

(3)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)控制度健全有效。

(4)業(yè)務完整并具有直接面向市場獨立持續(xù)經(jīng)營的能力。

(5)生成經(jīng)營合法合規(guī)。

考點五：上市公司收購的概念

上市公司收購，是指收購人通過在證券交易所的股份轉(zhuǎn)讓活動，持有一個上市公司的已發(fā)行的表決權(quán)股份達到一定比例或通過證券交易所股份轉(zhuǎn)讓活動以外的其他合法方式控制一個上市公司的表決權(quán)股份達到一定程度，導致其獲得或可能獲得對該公司的實際控制權(quán)的行為。

考點六：

1、上市公司收購人——收購中相關(guān)當事人的義務——支付方式：

(1)應當以“現(xiàn)金”支付收購價款;(2)以依法可以轉(zhuǎn)讓的證券支付收購價款的，應當“同時提供現(xiàn)金方式”供被收購公司股東選擇。

2、保險合同解除：故意不告知——解約不賠不退;重大過失——解約不賠應退

3、不得解除：

(1)保險人在“合同訂立時”已經(jīng)知道投保人未如實告知的情況。

(2)保險人在保險合同成立后知道或者應當知道投保人未履行如實告知義務，仍然收取保險費，又主張解除合同的。

(3)保險人知道有解除事由之日起，超過30日不行使。

(4)自合同成立之日起超過2年的。

考點七：股票終止上市：①公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達到上市條件;②公司不按照規(guī)定公開其財務狀況，或者對財務會計報告作虛假記載，且拒絕糾正;③公司最近3年連續(xù)虧損，在其后1個年度內(nèi)未能恢復盈利;④公司解散or被宣告破產(chǎn)。

考點八：除保險法另有規(guī)定或者保險合同另有約定外，保險合同成立后，投保人可以解除合同，保險人不得解除合同。

考點九：

1、承兌不得附有條件，承兌附有條件，視為“拒絕承兌”。

2、因“稅收、繼承、贈與”可以依法無償取得票據(jù)的，不受給付對價之限制，但所享有的票據(jù)權(quán)利“不得優(yōu)于前手”。

考點十：付款期限和提示付款期限

(1)匯票。

①商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6個月。②見票即付的票據(jù)“匯票”，提示付款期限自出票日起1個月內(nèi)向付款人提示付款。③定日付款、出票后定期付款或見票后定期付款的匯票，提示付款期限自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。

(2)本票：本票提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月。

(3)支票：支票的提示付款期限自出票日起10日。

考點十一：匯票的保證人：不能是國家機關(guān)和企業(yè)法人的分支機構(gòu)(未取得書面授權(quán))。

考點十二：

1、票據(jù)的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔連帶責任。

2、持票人行使追索權(quán)，可以不按照票據(jù)債務人的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。

3、持票人對票據(jù)債務人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進行追索的，對其他票據(jù)債務人仍可以行使追索權(quán)。

考點十三：

1、支票金額的授權(quán)補記：支票上的金額可由出票人授權(quán)收款人補記，未補記前的支票，收款人不得背書轉(zhuǎn)讓、提示付款。

2、收款人名稱的授權(quán)補記：出票人可以授權(quán)收款人在支票上補記其名稱。

考點十四：內(nèi)幕信息：

①需要臨時報告的重大事件(20件);②公司分配股利or增資的計劃;③公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;④公司債務擔保的重大變更;⑤公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%;⑥公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任;⑦上市公司收購的有關(guān)方案;⑧國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。

【注意】2-7是屬于內(nèi)幕消息，但不是需要臨時報告的大事。

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