四、簡答題
【答案及解析】
證券交易活動中，涉及公司的經營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息，為內幕信息。內幕信息包括：(1)《證券法》規定的可能對上市公司股票交易價格產生較大影響而投資者尚未得知的重大事件；(2)公司分配股利或者增資的計劃；(3)公司股權結構的重大變化；(4)公司債務擔保的重大變更；(5)公司營業用主要資產的抵押、出售或者報廢一次超過該資產的30％；(6)公司的董事、監事、高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任；(7)上市公司收購的有關方案；(8)國務院證券監督管理機構認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。

五、綜合題
【答案及解析】
(1)麗園公司已具備發行新股的條件?！蹲C券法》規定，公司發行新股，應當符合下列條件：
①具備健全且運行良好的組織機構；②具有持續盈利能力，財務狀況良好；③最近3年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為等。本次發行新股屬于公開發行，雖然是向特定對象發行，但是已經超過200人。本次發行的新股尢需組成承銷團承銷。因為《證券法》規定，向不特定對象公開發行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應當由承銷團承銷。而麗園公司本次發行股票，是向特定對象發行的。本次股票發行價格的確定是合法的?！蹲C券法》規定，股票發行采取溢價發行的，其發行價格由發行人與承銷的證券公司協商確定。注冊會計師李某和趙某可以買賣麗園公司的股票，但是須受到一定的限制。因為二人是為該公司股票發行出具審計報告的人員，根據法律規定，在該股票承銷期內和期滿后六個月內，不得買賣麗同公司的股票，之后便不再受到限制。
(2)麗園公司的股票已具備上市條件。首先，該公司股票已核準公開發行；第二，該公司的股本總額不低于3000萬元；第三，公開發行股份的比例已經超過公司股本總額的25％；第四，公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。麗園公司發起人持有的本公司股票能夠轉讓。首先，麗園公司發起人自發起設立時認購的股票，自公司成立之日起1年內不得轉讓，由于麗園公司成立早已超過1年，所以，發起人持有的這一部分股票，發生轉讓將不再受到限制；第二，麗園公司發起人在公開發行股票時認購的股份，不屬于公司公開發行股份前已向其發行的股份，因此《公司法》所規定的：“公司公開發行股份前已發行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內不得轉讓”的內容，對麗園公司的發起人不適用。
(3)如果麗園公司股東C通過證券交易所的證券交易，持有C公司的股份達到5％時，根據《證券法》的規定，其應當履行披露及公告義務。具體要求是，通過證券交易所的證券交易，持有一個上市公司已發行的股份達到5％
時，應當在該事實發生之日起3日內，向國務院證券監督管理機構、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告。在上述期 限內，不得再行買賣該上市公司的股票。 超過上述發行期限以后，(：可以繼續購買麗園公司的股票。就其再次買入股票后將要受到 的限制有兩個方面：第一，其繼續買入麗園公 司股票后，6個月內又賣出的，由此所得的收益歸麗園公司所有；第二，其繼續買人麗園公 司的股票比例每增加5％的，還應當依法進行報告和公告。在報告期限內和作出報告、公告后兩日內，不得再行買賣該上市公司的股票。
(4)如果麗園公司的經理在賣出本公司股票后的六個月內再次買入本公司股票，應當受到限 制。《證券法》規定，上市公一J蕈事、監事、高級管理人員，持有上市公司股份5％以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后六個月內 賣出,或者在賣出后六個月內又買入的，由此 所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益。公司董事會如果不按照上述規定執行，股東有權要求董事會在30日內執行。公司董事會未在上述期限內執行的，股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。