第十六條  托管人必須將其自有的資產和受托管理的資產嚴格分開。

    托管人必須為不同的合格投資者分別設置賬戶,對受托管理的資產實行分帳管理。

    每個合格投資者只能委托一個托管人。

第十七條  合格投資者應當委托托管人,在證券登記結算機構代其申請開立一個證券賬戶。托管人在代為申請開立證券賬戶時,應當持合格投資者的委托書及其證券投資業務許可證等有效文件,并在開立證券賬戶五個工作日內將有關情況報中國證監會備案。

    合格投資者應當委托托管人在證券登記結算機構代為開立人民幣結算資金賬戶,用于與證券登記結算機構進行資金結算。托管人負責合格投資者在境內證券投資的資金結算,并在開立人民幣結算資金賬戶五個工作日內將有關情況報中國證監會和國家外匯局備案。

第四章  投資運作

第十八條  合格投資者在經批準的投資額度內,可以投資下列人民幣金融工具:

    (一)在證券交易所掛牌交易的除境內上市外資股以外的股票；

    (二)在證券交易所掛牌交易的國債；

    (三)在證券交易所掛牌交易的可轉換債券和企業債券；

    (四)中國證監會批準的其他金融工具。

第十九條  合格投資者可以委托在境內設立的證券公司,進行境內證券投資管理。

    每個合格投資者只能委托一個投資機構。

第二十條  合格投資者的境內證券投資,應當遵守下列規定:

    (一)單個合格投資者對單個上市公司的持股比例,不超過該上市公司股份總數的百分之十；

    (二)所有合格投資者對單個上市公司的持股比例總和,不超過該上市公司股份總數的百分之二十。

    中國證監會根據證券市場發展情況,可以調整上述比例。

第二十一條  合格投資者的境內證券投資,應當符合《外商投資產業指導目錄》的要求。

第二十二條  證券公司保存合格投資者的成交記錄、交易活動等資料的時間應當不少于十五年。

第五章  資金管理

第二十三條  合格投資者經國家外匯局批準,應當在托管人處開立一個人民幣特殊賬戶。

    托管人應當在開立人民幣特殊賬戶五個工作日內,將有關情況報中國證監會和國家外匯局備案。

第二十四條  人民幣特殊賬戶的收入范圍包括:結匯資金(外匯資金來源于境外,且累計結匯的外匯資金不得超過已批準的投資額度)、賣出證券所得價款、現金股利、活期存款利息、債券利息。人民幣特殊賬戶的支出范圍包括:買入證券支付價款(含印花稅、手續費等)、境內托管費和管理費、購匯資金(用于匯出本金及收益)。

    人民幣特殊賬戶的資金不得用于放款或者提供擔保。

第二十五條  合格投資者應當自中國證監會頒發證券投資業務許可證三個月內匯入本金,全額結匯后直接轉入人民幣特殊賬戶。合格投資者匯入的本金應當是國家外匯局批準的可兌換貨幣,金額以批準額度為限。

    合格投資者自取得外匯登記證起三個月內未足額匯入本金的,以實際匯入金額為批準額度；已批準額度和已實際匯入金額的差額,在經批準取得新的投資額度前不得匯入。

第二十六條  合格投資者為封閉式中國基金管理機構的,匯入本金滿三年后,可委托托管人持規定的文件向國家外匯局申請分期、分批購匯匯出本金。每次匯出本金的金額不得超過本金總額的百分之二十,相鄰兩次匯出的時間間隔不得少于一個月。

    其他合格投資者匯入本金滿一年后,可以委托托管人持規定的文件向國家外匯局申請分期、分批購匯匯出本金。每次匯出本金的金額不得超過本金總額的百分之二十,相鄰兩次匯出的時間間隔不得少于三個月。

    上述匯款的境外收款人應為合格投資者本人。

第二十七條  投資額度的本金匯入不滿一年但超過三個月的合格投資者,在提交轉讓申請書和轉讓合同并經中國證監會和國家外匯局批準后,可以將投資額度轉讓給其他合格投資者或符合本辦法第六條規定的其他申請人。

    受讓方在獲得國家外匯局額度批準和證券投資業務許可證后,受讓資產值低于外匯局批準額度的,可以按差額匯入本金。

第二十八條  合格投資者匯出部分或全部本金的,如需重新匯入本金,應當重新申請投資額度。

第二十九條  合格投資者需購匯匯出上一會計年度經中國注冊會計師審計的已實現稅后收益,應當委托托管人提前十五個工作日持下列文件向國家外匯局提出申請:

    (一)匯出申請書；

    (二)收益實現年度財務報表；

    (三)中國注冊會計師出具的審計報告；

    (四)收益分配決議或者其他有效的法律文件；

    (五)納稅證明；

    (六)國家外匯局要求的其他文件。

    前款匯款的境外收款人應當為合格投資者本人。

第三十條  國家外匯局可以根據國家外匯收支平衡的需要,對合格投資者匯出本金及已實現收益的期限予以調整。

第六章  監督管理

第三十一條  中國證監會和國家外匯局應當對合格投資者的證券投資業務許可證、外匯登記證進行年檢。

第三十二條  中國證監會、中國人民銀行和國家外匯局可以要求合格投資者、托管人、證券公司、證券交易所、證券登記結算機構提供合格投資者境內投資活動提供有關資料；必要時,可以進行現場檢查。

第三十三條  證券交易所、證券登記結算機構可以根據情況,對合格投資者境內證券投資制定相應的業務規則或者對原有業務規則進行修訂,報中國證監會批準后施行。

第三十四條  合格投資者有下列情形之一的,應當在其發生后五個工作日內報中國證監會、中國人民銀行和國家外匯局備案:

    (一)變更托管人；

    (二)變更法定代表人；

    (三)其控股股東變更；

    (四)調整注冊資本；

    (五)涉及訴訟及其他重大事件；

    (六)在境外受到重大處罰；

    (七)中國證監會和國家外匯局規定的其他情形。

第三十五條  合格投資者有下列情形之一的,應當重新申領證券投資業務許可證:

    (一)變更機構名稱；

    (二)被其他機構吸收合并；

    (三)中國證監會和國家外匯局規定的其他情形。

第三十六條  合格投資者有下列情形之一的,應當將證券投資業務許可證和外匯登記證分別交還中國證監會和國家外匯局:

    (一)本金已全部匯出；

    (二)已轉讓投資額度；

    (三)法人機構擬解散、進入破產程序或者由接管人接管其資產；

    (四)中國證監會和國家外匯局規定的其他情形。

    證券投資業務許可證、外匯登記證未通過本辦法第三十一條規定的年檢的,自動失效,合格投資者應當依照前款規定分別交還證券投資業務許可證和外匯登記證。

第三十七條  合格投資者、托管人、證券公司等違反本辦法的,由中國證監會、中國人民銀行、國家外匯局按照各自的職權予以警告、罰款；但是,對同一違法行為,不得給予兩次以上的行政處罰。

第七章  附則

第三十八條  香港特別行政區、澳門特別行政區、臺灣地區設立的機構投資者到內地從事證券投資的,適用本辦法的規定。

第三十九條  本辦法自2002年12月1日起施行。