二、比例類考點速記

1.股票型上市公司必須符合的條件：公開發(fā)行的股份占公司股份總數(shù)的 25%以上；股本總額超過4億元的，向社會公開發(fā)行的比例 10%以上。

2.股份有限公司采取發(fā)起設立方式設立的，全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊資本的20%。 

3.單個境外投資者通過合格境外機構投資者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超過該公司股份總額的10%。 

4.所有境外投資者對單個上市公司 A 股的持股比例總和，不超過該上市公司股份總額的30%。 

5.投資于權益類證券以及股票型證券投資基金的資產(chǎn)，不得超過該計劃資產(chǎn)凈值的20%。 

6.證券公司應當遵守以下風險控制指標的規(guī)定： 

1) 凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100%。 

2) 對單一證券公司轉融通的余額，不得超過證券金融公司凈資本的 50%。 

3) 融出的每種證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%。 

4) 充抵保證金的每種證券余額不得超過該證券總市值的 15%。 

7.股東大會一般每年定期召開一次，當出現(xiàn)董事會認為必要、監(jiān)事會提議召開、單獨或者合計持有公司10%以上股份的股東請求等情形時，也可召開臨時股東大會。 

8.改革后公司原非流通股股份的出售應當遵守以下規(guī)定：持有上市公司股份總數(shù) 5%以上的原非流通股股東在上述規(guī)定期滿后，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股份，出售數(shù)量占該公司股份總數(shù)的比例在12個月內不得超過5%，在24個月內不得超過10%。 

9.上市非公開發(fā)行股票應符合的條件：發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票均價的90%。 

10.中小非金融企業(yè)集合的發(fā)行規(guī)模要求：任一企業(yè)集合票據(jù)待償還余額不得超過該企業(yè)凈資產(chǎn)的40%,任一企業(yè)集合票據(jù)募集資金額不得超過2 億元人民幣，單只集合票據(jù)注冊金額不超過10億元人民幣。 

11.期貨交易有特定的保證金制度，按照成交合約價值的一定比例向買賣雙方收取保證金，通常是合約價值的5%~10%。而遠期交易是否收取或收取多少保證金由交易雙方商定。 

12.貨幣市場的投資組合應當符合以下規(guī)定： 

1) 投資于同一公司發(fā)行的短期企業(yè)債券的比例，不得超過基金凈資產(chǎn)的10%。 

2) 存放在具有基金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30% ；存放在不具有資金托管資格的同一商業(yè)銀行的存款，不得超過基金資產(chǎn)凈值 5%。

3) 在全國銀行間債券市場債券正回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的 40%。 

13.發(fā)行可轉換公司債券的上市公司應符合的要求：最近 3 年以現(xiàn)金或股票方式累計分配的利潤不少于最近3 年實現(xiàn)的年均可分配利潤的20%。