91．【答案】ABCD
【解析】金融期貨與金融期權的區別包括：①基礎資產不同；②交易者權利與義務的對稱性不同；③履約保證不同；④現金流轉不同；⑤盈虧特點不同；⑥套期保值的作用與效果不同。
92．【答案】ABC
【解析】權證的分類主要有：①按基礎資產分類，分為股權類權證、債權類權證以及其他權證；②按基礎資產的來源分類，分為認股權證和備兌權證；③按持有人權利分類，分為認購權證和認沽權證；④按行權的時問分類，分為美式權證、歐式權證和百慕大式權證；⑤按權證的內在價值分類，分為平價權證、價內權證和價外權證。
93．【答案】ABD
【解析】托管銀行是由存券銀行在基礎證券發行國安排的銀行，它通常是存券銀行在當地的分行、附屬行或代理行。托管銀行負責保管ADR所代表的基礎證券；根據存券銀行的指令領取紅利或利息，用于再投資或匯回ADR發行國；向存券銀行提供當地市場信息。c項為存券銀行的職責。
94．【答案】ACD
【解析】根據證券化的基礎資產不同，可以將資產證券化分為不動產證券化、應收賬款證券化、信貸資產證券化、未來收益證券化(如高速公路收費)、債券組合證券化等類別。
95．【答案】AB
【解析】C項屬于按收益保障性分類；D項屬于按聯結的基礎產品的分類。
96．【答案】AC
【解析】證券發行市場是發行人向投資者出售證券的市場，其作用主要表現在：①為資金需求者提供籌措資金的渠道；②為資金供應者提供投資的機會，實現儲蓄向投資轉化；③形成資金流動的收益導向機制，促進資源配置的不斷優化。
97．【答案】AD
【解析】債券發行的定價方式以公開招標最為典型。按照招標標的分類，有價格招標和收益率招標；按價格決定方式分類，有美式招標和荷蘭式招標。
98．【答案lABD
【解析】我國《證券交易所管理辦法》第十一條規定，證券交易所的職能包括：①提供證券交易的場所和設施；②制定證券交易所的業務規則；③接受上市申請、安排證券上市；④組織、監督證券交易；⑤對會員進行監管；⑥對上市公司進行監管；⑦設立證券登記結算機構；⑧管理和公布市場信息；⑨中國證監會許可的其他職能。
99．【答案】BC
【解析】我國上海、深圳證券交易所的價格決定采取集合競價和連續競價方式。集合競價是指在規定的時間內接受的買賣申報一次性撮合的競價方式；連續競價是指對買賣、 申報逐筆連續撮合的競價方式。
100．【答案】ABCD
【解析】針對中小企業板塊上市公司股本較小的共性特征，深圳證券交易所實行比主板市場更為嚴格的信息披露制度：①建立募集資金使用定期審計制度；②建立涉及公司發展戰略、生產經營、新產品開發、經營業績和財務狀況等內容的年度報告說明會制度；③建立定期報告披露上市公司股東持股分布制度；④建立上市公司及中介機構誠信管理系統；⑤建立退市公司股票有序快捷地轉移至股份代辦轉讓系統交易的機制。
101．【答案】ABD
【解析】股價指數的編制方法有簡單算術股價指數和加權股價指數兩類：前者又有相對法和綜合法之分；后者是以樣本股票發行量或成交量為權數加以計算，又有基期加權、計算期加權和幾何加權之分。
102．【答案】ABC
【解析】深圳證券交易所選取成分股的一般原則包括：①有一定的上市交易時問；②有一定的上市規模，以每家公司一段時期內的平均可流通股市值和平均總市值作為衡量標準；③交易活躍，以每家公司一段時期內的總成交金額和換手率作為衡量標準。根據以上標準，再結合下列各項因素評選出成分股：公司股票在一段時間內的平均市盈率，公司的行業代表性及所屬行業的發展前景，公司近年來的財務狀況、盈利記錄、發展前景及管理素質等，公司的地區、板塊代表性等。
103．【答案】BCD
【解析】我國的基金指數由中證基金指數系列(以2002年12月31日為基日，基點為1000點)、上證基金指數(以2000年5月8日為基日，以該日所有證券投資基金市價總值為基期，基日指數為1000點)和深證基金指數(以2000年6月30日為基日，基日指數為1000點)組成。
104．【答案】ABC
【解析】證券資產管理業務是指證券公司作為資產管理人，根據有關法律、法規和與投資者簽訂的資產管理合同，按照資產管理合同約定的方式、條件、要求和限制，為投資者提供證券及其他金融產品的投資管理服務，以實現資產收益最大化的行為。經中國證監會批準，證券公司可以從事為單一客戶辦理定向資產管理業務、為多個客戶辦理集合資產管理業務、為客戶辦理特定目的的專項資產管理業務。
105．【答案】ABC
【解析】集合計劃資產投資于一家公司發行的證券，按證券面值計算，不得超過該證券發行總量的10%，也不得超過計劃資產凈值的10%。證券公司將集合計劃資產投資于本公司、資產托管機構及與本公司或資產托管機構有關聯公司的公司發行的證券，應當事先取得客戶的同意，事后告知資產托管機構和客戶，同時向證券交易所報告。證券公司進行集合計劃的投資運作，在證券交易所進行證券交易的，集合計劃資產中的證券不得用于回購。
106．【答案】ABC
【解析】D項，證券公司及其從業人員不得在批準的營業場所之外接受客戶委托和進行清算交割。
107．【答案】ACD
【解析】B項屬于證券資產管理業務的具體業務范圍。
108．【答案】CD
【解析】合規總監的任職條件中工作經歷屬于選擇條款，可以是從事證券工作5年以上，并且通過有關專業考試或具有8年以上法律工作經歷；或在證券監管機構的專業監管崗位任職8年以上。
109．【答案】BCD
【解析】《證券公司董事、監事和高級管理人員任職資格監管辦法》將董事、監事納入任職資格監管范圍，并明確了證券公司高級管理人員的范圍。證券公司高管人員是指證券公司的總經理、副總經理、財務負責人、合規負責人、董事會秘書、境內分支機構負責人以及實際履行上述職責的人員。
110．【答案】ABC
【解析】監事會可以檢查公司財務．監督董事會、經理層履行職責的情況，對董事及經理層人員的行為進行質詢，要求董事、經理層人員糾正其損害公司和客戶利益的行為，提議召開臨時股東會，組織對高級管理人員進行離任審計以及行使法律法規和公司章程規定的其他職權。更換經理層人員是董事會的職權。
111．【答案】BCD
【解析】A項，評估機構的實有資本不得少于30萬元人民幣。
112．【答案】ABC
【解析】D項，最近3年在稅務、工商、金融等行政管理機關以及自律組織、商業銀行等機構無不良誠信記錄是申請證券評級業務許可的資信評級機構應具備的條件。
113．【答案】ABCD
【解析】《證券法》的主要修訂內容包括：①完善了上市公司的監管制度，提高上市公司質量；②加強對證券公司的監管，防范和化解證券市場風險；③加強對投資者特別是中小投資者權益的保護力度，建立證券投資者保護基金制度，明確對投資者損害賠償的民事責任制度；③完善證券發行、證券交易和證券登記結算制度，規范市場秩序；⑤完善證券監管制度，加強對證券市場的監管力度；⑥強化證券違法行為的法律責任，打擊違法犯罪行為；⑦對分業經營和管理、現貨交易、融資融券、禁止國企和銀行資金違規進入股市等問題進行了修訂。
114．【答案】BD
【解析】我國《公司法》第一百四十三條規定，公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：①減少公司注冊資本；②與持有本公司股份的其他公司合并；③ 將股份獎勵給本公司職工；④股東因對股東大會做出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。
115．【答案】ABCD
【解析】參見《證券公司融資融券業務試點管理辦法》第一條。
116．【答案】ABD
【解析】C項，客戶只能與一家證券公司簽訂融資融券合同，向一家證券公司融人資金和證券，客戶只能開立一個信用資金賬戶。
117．【答案】ABC
【解析】《證券公司監督管理條例》第六十二條第一款規定，指定商業銀行、資產托管機構和證券登記結算機構應當對存放在本機構的客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券的動用情況進行監督，并按照規定定期向國務院證券監督管理機構報送客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券的存管或者動用情況的有關數據。
118．【答案】AB
【解析】內幕交易的行為方式主要表現為：行為主體知悉公司內幕信息，且從事有價證券的交易或其他有償轉讓行為，或者泄露內幕信息或建議他人買賣證券等。CD兩項屬于欺詐客戶行為。
119．【答案】ABCD
【解析】證券業從業人員誠信信息的用途除ABCD四項外，還包括：①作為中國證監會對有關人員進行任職資格審核的依據；②作為境內外其他金融監管機構對有關人員進行任職資格審核的參考；③作為中國證券業協會推薦有關人選或組織行業評比的依據；④作為證券從業機構客戶選擇專業服務人士的參考；⑤其他合法用途。
120．【答案】ABCD
【解析】參見《證券業從業人員執業行為準則》第五條。由于《證券業從業人員執業行為準則》是一部自律規則，不但有對執業行為的要求，還有對職業道德等方面的要求，它對從業人員要求的寬度與深度，都高于一般法律規定。