要點一
(可轉換公司債券的發行)
1．發行方式
(1)目前的做法
發行人若申請發行可轉換公司債券，股東大會應決定是否優先向原股東配售；如果優先配售，則應明確進行配售的數量和方式以及有關原則。該發行方式由發行人和主承銷商協商決定。
(2)主要發行方式
①全部網上定價發行。
②網上定價發行與網下向機構投資者配售相結合。
③部分向原社會股股東優先配售，剩余部分網上定價發行。
④部分向原社會股股東優先配售，剩余部分采用網上定價發行和網下向機構投資者配售相結合的方式。
2．配售安排
(1)主承銷商可以對參與網下配售的機構投資者進行分類，據此分類設定不同的配售比例。
(2)如果沒有進行分類，則應當在網下配售和網上發行之間建立回撥機制，回撥后兩者的獲配比例應當一致。(注意判斷題)
(3)上市公司發行可轉換公司債券，可以全部或者部分向原股東優先配售，優先配售比例應當在發行公告中披露。
3．保薦要求
發行可轉換公司債券依法采取承銷方式的，應聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人。
4．可轉換公司債券在上海證券交易所的網上定價發行程序
(1)需要提交資料
①中國證監會關于公開發行可轉換公司債券的核準文件。
②《債券募集說明書概要》、《可轉換公司債券發行公告》(主承銷商蓋具公章)，由以上兩個文件組成的磁盤和磁盤證明文件(由發行人出具證明，證明磁盤文件與債券募集說明書概要、發行公告內容一致)。
③主承銷商募集資金劃付的席位號和公司自營股票賬號(主承銷商蓋具公章)。
(2)發行人的時間安排
①T-5日：所有材料上報上交所，準備刊登債券募集說明書概要和發行公告。
②T-4日：刊登債券募集說明書概要和發行公告。
③T日：上網定價發行日。
④T+1日：凍結申購資金。
⑤T+2日：驗資報告送達上交所；上交所向營業部發送配號。
⑥T+3日：中簽率公告見報；搖號。
⑦T+4日：搖號結果公告見報。
⑧T+4日以后：做好上市前準備工作。
真題推薦：2001-2013年證券考試真題匯總
最新推薦：2014證券考試指南|考試時間|報名時間|報考條件|教材|科目
課程輔導：為方便廣大學員充分備考，233網校“2014年證券從業HD高清課件”開始招生，輔導課程：證券VIP班，套餐班，精講班，沖刺班，習題班。
