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2008年證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷11月預(yù)測試題(2)

來源:233網(wǎng)校 2010年1月26日
導(dǎo)讀:
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81、發(fā)行人應(yīng)針對不同的人發(fā)行方式,披露預(yù)計發(fā)行上市的重要日期,主要包括( ?。?。
A.詢價推介時間
B.定價公告刊登日期
C.申購日期和繳款日期
D.股票上市日期
82、信息披露制度的要求是( ?。?。
A.事前問責(zé)
B.依法披露
C.加強(qiáng)披露
D.事后追究
83、股份有限公司破產(chǎn)時的破產(chǎn)財產(chǎn)不包括( ?。?。
A.國家專有的財產(chǎn)和土地資源
B.股東及公司職員的個人財產(chǎn)
C.破產(chǎn)申請發(fā)生前已經(jīng)為債權(quán)設(shè)置擔(dān)保的財產(chǎn)
D.股份有限公司的土地使用權(quán)
84、上市公司的檢查方式分為(  )。
A.巡回檢查
B.專項核查
C.定期檢查
D.不定期檢查
85、期后事項是指被審計單位( ?。┌l(fā)生的對會計報表產(chǎn)生影響的事項。
A.資產(chǎn)負(fù)債表截止日到審計報告日
B.資產(chǎn)負(fù)債表截止日到會計報表公布日
C.審計報告日至?xí)媹蟊砉既?br />D.會計報表公布日至事計報告日
86、上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的條件有( ?。?。
A.上市公司購買資產(chǎn)后應(yīng)能增強(qiáng)業(yè)務(wù)改善公司財務(wù)狀況
B.上市公司最近1年及1期的財務(wù)報告被注冊會計師出具無保留意見審計報告
C.上市公司發(fā)行股份所購買資產(chǎn)的,應(yīng)能在規(guī)定期限內(nèi)辦理完畢權(quán)屬轉(zhuǎn)移手續(xù)
D.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件
87、有下列情形之一的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得注冊登記為保薦人(  )。
A.保薦代表人數(shù)量少于兩名
B.公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷,風(fēng)險控制制度不健全或者未有效執(zhí)行
C.最近12個月因違法違規(guī)被中國證監(jiān)會從名單中去除
D.保薦代表人數(shù)量少于3名
88、發(fā)行人律師在按照有關(guān)規(guī)定出具的法律意見書和律師工作報告中,除滿足規(guī)定的一般要求外,還應(yīng)針對可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的特點,對( ?。┑惹闆r進(jìn)行核查驗證,明確發(fā)表意見。
A.發(fā)行方案
B.發(fā)行條款
C.擔(dān)保
D.資信
E.可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行上市的實質(zhì)條件
89、上市公司過渡期內(nèi)禁止發(fā)生的事情是( ?。?。
A.收購人通過控股股東提議改選上市公司董事會
B.如果確有理由改選董事會,則來自收購方的董事不得超過董事會成員的1/3
C.被收購公司可以公開發(fā)行股份
D.被收購公司不得進(jìn)行重大購買、出售資產(chǎn)及重大投資行為
90、在招股說明書中,發(fā)行人應(yīng)視實際情況,根據(jù)重要性原則披露主營業(yè)務(wù)的情況,主要包括( ?。?。
A.發(fā)行人主要業(yè)務(wù)的構(gòu)成
B.每種主要產(chǎn)品的主要原材料和能源供應(yīng)及成本構(gòu)成
C.每種主要產(chǎn)品或服務(wù)的主要用途
D.主要產(chǎn)品的工藝流程或服務(wù)的流程圖
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