1．【答案】ABC
【解析】股份有限公司的設立可以采取的設立方式包括發起設立和募集設立，后者包括向特定對象募集設立和公開募集設立。
2．【答案】BC
【解析】股份設質應當訂立書面合同；公司不得接受本公司的股票作為質押權的標的。
3．【答案】ABC
【解析】非法收入既不得歸為己有，也不得歸公司所有。
4．【答案】BCD
【解析】股份有限公司以超過股票票面金額的發行價格發行股份所得價款、國務院財政部門規定列入資本公積金的其他收入，應當列入公司的資本公積金。
5．【答案】ABCD
【解析】公開發行證券的，主承銷商應當在證券上市后10日內向中國證監會報備承銷總結報告，總結說明發行期間的基本情況及新股上市后的表現，并提供下列文件：募集說明書單行本；承銷協議及承銷團協議；律師鑒證意見(限于首次公開發行)；會計師事務所驗資報告；中國證監會要求的其他文件。
6．【答案】BCD
【解析】選項A不正確，上市公司信息披露事務管理制度應當經公司董事會而不是股東大會審議通過，報注冊地證監局和證券交易所備案。
7．【答案】CD
【解析】選項A和B正確。盈利預測表的格式應與利潤表一致，其中預測數應分欄列示已審實現數、未審實現數、預測數和合計數；需要編制合并財務報表的發行人，應分別編制母公司盈利預測表和合并盈利預測表。
8．【答案】ABC
【解析】上市公告書應當加蓋發行人公章。
9．【答案】ABD
【解析】發行申請文件的紙張應采用幅面為209毫米×295毫米規格的紙張(相當于標準A4紙張規格)，雙面印刷(須提供原件的歷史文件除外)。
10．【答案】ABCD
【解析】除了以上選擇外，T+2日，主承銷商組織網上申購資金驗資，同時根據網上網下申購情況，確定本次網上網下發行數量，計算網下配售比例。
11．【答案】BCD
【解析】選項A所述是當增發采取在詢價區間內網上申購與網下申購相結合的累計投標詢價、且原社會公眾股股東具有優先認購權的方式時公告刊登的時間。
12．【答案】ABCD
【解析】綜合上述選項可知，可轉換公司債券相當于這樣一種投資組合：投資者持有1張與可轉債相同利率的普通債券，1張數量為轉換比例、期權行使價為初始轉股價格的美式買權，1張美式賣權，同時向發行人無條件出售了1張美式買權。
13．【答案】ABCD
【解析】為規范銀行間債券市場發行國債的分銷工作，中央國債登記結算有限責任公司于2002年5月發布了《關于銀行間債券市場市場化發行債券分銷過戶有關事宜的通知》，選項所述都是其中的具體規定。
14．【答案】ABCD
【解析】選項所述均為召開債券持有人會議的條件。
15．【答案】ABC
【解析】發起機構應當確保受托機構在資產支持證券發行說明書的顯著位置提示投資機構：資產支持證券不代表發起機構的負債，資產支持證券投資機構的追索權僅限于信托財產。發起機構除了承擔在信托合同和可能在貸款服務合同等信貸資產證券化相關法律文件中所承諾的義務和責任外，不對信貸資產證券化業務活動中可能產生的其他損失承擔義務和責任。
16．【答案】AB
【解析】選項A和B說法不正確，人民幣債券信用級別應為AA級以上，而所募集資金用于向中國境內的建設項目提供中長期固定資產貸款或提供股本資金。
17．【答案】ABCD
【解析】1999年7月14日，中國證監會發布《關于企業申請境外上市有關問題的通知》，明確提出國有企業、集體企業及其他所有制形式的企業經重組改制為股份有限公司后，凡符合境外上市條件的，均可向中國證監會提出境外上市申請。以上選項所述均為具體申請條件。
18．【答案】ABD
【解析】國際推介的對象主要是機構投資者。
19．【答案】ABCD
【解析】《公司法》第七十七條規定，設立股份有限公司，應當具備下列條件：①發起人符合法定人數；②發起人認購和募集的股本達到法定資本最低限額；③股份發行、籌辦事項符合法律規定；④發起人制定公司章程，采用募集方式設立的經創立大會通過；⑤有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機構；⑥有固定的生產經營場所和必要的生產經營條件。
20．【答案】AC
【解析】 自然人、法人均可以作為發起人。自然人作為發起人應有完全民事行為能力，必須可以獨立承擔民事責任。法人作為發起人時，它應與營利性質相適應，如工會、國家撥款的大學不宜作為股份有限公司的發起人。
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