二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至少有一項符合題目要求)
61、關(guān)于向戰(zhàn)略投資者配售，下列說法正確的是（　）。
A．首次公開發(fā)行股票數(shù)量在1億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票
B．發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露戰(zhàn)略投資者的選擇標(biāo)準(zhǔn)、向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量、占本次發(fā)行股票的比例，以及持有期限等
C．戰(zhàn)略投資者可以參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價，但不得參與累計投標(biāo)詢價
D．發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與戰(zhàn)略投資者事先簽署配售協(xié)議，并報中國證監(jiān)會備案
62、下列關(guān)于資產(chǎn)評估的說法，正確的是（　）。
A．資產(chǎn)評估的范圍包括固定資產(chǎn)、長期投資、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、其他資產(chǎn)及負(fù)債
B．資產(chǎn)評估的目的是公正地評估公司資產(chǎn)的價值，確認(rèn)所有者的財產(chǎn)和權(quán)益
C．資產(chǎn)評估是指由專門的評估機(jī)構(gòu)和人員依據(jù)國家規(guī)定和有關(guān)數(shù)據(jù)資料，根據(jù)特定的評估目的，遵循公允、法定的原則，采用適當(dāng)?shù)脑u估原則、程序、評價標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)的評估方法，以統(tǒng)一的貨幣單位，對被評估的資產(chǎn)進(jìn)行評定和估算
D．資產(chǎn)評估根據(jù)評估范圍的不同，可以分為單項資產(chǎn)評估、部分資產(chǎn)評估及整體資產(chǎn)評估
63、可轉(zhuǎn)換公司債券的價值可以近似地看作是普通債券與股票期權(quán)的組合體，下列說法正確的是（　）。
A．由于可轉(zhuǎn)換公司債券的持有者可以按照債券上約定的轉(zhuǎn)股價格在轉(zhuǎn)股期內(nèi)行使轉(zhuǎn)股權(quán)利，這實(shí)際上相當(dāng)于以轉(zhuǎn)股價格為期權(quán)執(zhí)行價格的美式買權(quán)，一旦市場價格高于期權(quán)執(zhí)行價格，債券持有者就可以行使美式買權(quán)，從而獲利
B．由于發(fā)行人在可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回條款中規(guī)定，如果股票價格連續(xù)若干個交易日收盤價高于某一贖回啟動價格(該贖回啟動價要高于轉(zhuǎn)股價格)，發(fā)行人有權(quán)按一定金額予以贖回
C．贖回條款相當(dāng)于債券持有人在購買可轉(zhuǎn)換公司債券時就無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)
D．由于可轉(zhuǎn)換公司債券中的回售條款規(guī)定，如果股票價格連續(xù)若干個交易日收盤價低于某一回售啟動價格(該回售啟動價要低于轉(zhuǎn)股價格)，債券持有人有權(quán)按一定金額回售給發(fā)行人，所以，回售條款相當(dāng)于債券持有人同時擁有發(fā)行人出售的l張美式賣權(quán)
64、為了規(guī)范證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，提高上市公司質(zhì)量和證券公司執(zhí)業(yè)水平，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場健康發(fā)展，中國證監(jiān)會于2008年10月17日發(fā)布了《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》，要求發(fā)行人就下列事項聘請具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)（　）。
A．首次公開發(fā)行股票并上市
B．上市公司發(fā)行新股
C．上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券
D．財政部認(rèn)定的其他情形
65、我國股份有限公司發(fā)行境外上市外資股地方式通常為公開發(fā)行加國際配售，這種發(fā)行方的特征是（　）
A．發(fā)行人不需按上市地法律地要求，將招股文件和相關(guān)文件作公開披露和備案
B．招股文件和上市文件須接受股票上市地證券監(jiān)管部門的審查
C．私募招股文件須報送配售地證券監(jiān)管部門進(jìn)行備案
D．要按股票配售地法律的要求準(zhǔn)備私募使用的信息備忘錄和公開募股使用的招股章程
66、國有股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)的，滿足以下（　）條件的，可以視為控制權(quán)沒有發(fā)生變更。
A．國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照相關(guān)程序決策通過
B．發(fā)行人能夠提供有關(guān)決策或者批復(fù)文件
C．省級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照相關(guān)程序通過
D．發(fā)行人最近3年內(nèi)持有、實(shí)際支配公司股份表決權(quán)比例最高的人存在重大不確定性的
67、發(fā)行費(fèi)用主要包括（　）。
A．承銷費(fèi)用
B．注冊會計師費(fèi)用
C．資產(chǎn)評估費(fèi)用
D．財務(wù)顧問費(fèi)
68、下列（　）屬于企業(yè)直接融資的范疇。
A．銀行貸款
B．公司債券融資
C．股票融資
D．國債融資
69、下列各項屬于資產(chǎn)評估報告正文內(nèi)容的有（　）。
A．評估資產(chǎn)的匯總表
B．評估方法和計價標(biāo)準(zhǔn)
C．評估目的與評估范圍
D．評估資產(chǎn)的明細(xì)表
70、發(fā)行人編制招股說明書時，（　）。
A．可編制外文譯本
B．可刊載少量廣告性詞句
C．文本幅面應(yīng)相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)的A4紙規(guī)格
D．引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字