一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題0.5分，共30分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分）
1、發(fā)行人應(yīng)在招股說明書中披露本次發(fā)行前持有發(fā)行人（　）股權(quán)的股東名單及其簡(jiǎn)要情況。
A．3%以上
B．5%以上
C．6%以上
D．10%以上
2、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告是評(píng)估機(jī)構(gòu)完成評(píng)估工作后出具的專業(yè)報(bào)告，資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為（　）。
A．自評(píng)估報(bào)告日起1年
B．自評(píng)估報(bào)告日起2年
C．自評(píng)估基準(zhǔn)日起1年
D．自評(píng)估基準(zhǔn)日起2年
3、為了進(jìn)一步規(guī)范上市公司重大購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)的行為，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2001年12月10日發(fā)布了（　），自2002年1月1日起實(shí)施。
A．《上市公司收購(gòu)管理辦法》
B．《關(guān)于上市公司重大購(gòu)買、出售、置換資產(chǎn)若干問題的通知》
C．《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》
D．《關(guān)于上市公司股權(quán)分置改革的指導(dǎo)意見》
4、商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券應(yīng)向中國(guó)人民銀行報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件，除了應(yīng)包括其發(fā)行金融債券的內(nèi)容之外，還應(yīng)同時(shí)報(bào)送近（　）年按監(jiān)管部門要求計(jì)算的資本充足率信息和其他債務(wù)本息償付情況。
A．1
B．2
C．3
D．5
5、為了規(guī)范證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)，提高上市公司質(zhì)量和證券公司執(zhí)業(yè)水平，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場(chǎng)健康發(fā)展，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了（　），要求發(fā)行人就下列事項(xiàng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)：首次公開發(fā)行股票并上市；上市公司發(fā)行新股、可轉(zhuǎn)換公司債券及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
A．《證券法》
B．《上市公司治理準(zhǔn)則》
C．《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》
D．《上市公司證券發(fā)行管理辦法》
6、我國(guó)的公司是按照（　）在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的、采用有限責(zé)任公司或股份有限公司形式的企業(yè)法人。
A．《證券法》
B．《銀行法》
C．《公司法》
D．《保險(xiǎn)法》
7、不屬于會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)過程的是（　）。
A．計(jì)劃階段
B．實(shí)施審計(jì)階段
C．審計(jì)完成階段
D．評(píng)估階段
8、企業(yè)的盈利預(yù)測(cè)應(yīng)當(dāng)在合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，本著（　）的原則作出。
A．誠(chéng)信
B．客觀
C．樂觀
D．審慎來源
9、關(guān)于國(guó)有企業(yè)改組為股份公司時(shí)的股權(quán)界定，下列說法不正確的是（　）。
A．有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門直接設(shè)立的國(guó)有企業(yè)以其全部資產(chǎn)改建為股份有限公司的，原企業(yè)應(yīng)予撤銷，原企業(yè)的國(guó)家凈資產(chǎn)折成的股份界定為國(guó)家股
B．有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門直接設(shè)立的國(guó)有企業(yè)以其部分資產(chǎn)改建為股份有限公司的，如進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)累計(jì)高于原企業(yè)所有凈資產(chǎn)的50%，或主營(yíng)生產(chǎn)部分的全部或大部分資產(chǎn)進(jìn)入股份制企業(yè)，其凈資產(chǎn)折成的股份界定為國(guó)家股
C．國(guó)有法人單位所擁有的企業(yè)，包括產(chǎn)權(quán)關(guān)系經(jīng)過界定和確認(rèn)的國(guó)有企業(yè)的全資子企業(yè)和控股子企業(yè)及其下屬企業(yè)，以全部或部分資產(chǎn)改建為股份有限公司的，進(jìn)入股份公司的凈資產(chǎn)折成的股份，界定為國(guó)有法人股
D．有權(quán)代表國(guó)家投資的機(jī)構(gòu)或部門瑩接設(shè)立的國(guó)有企業(yè)以其全部資產(chǎn)改建為股份有限公司的，原企業(yè)的國(guó)家資產(chǎn)折成的股份界定為國(guó)有法人股
10、股份有限公司的破產(chǎn)案件由（　）所在地及股份有限公司住所地的人民法院管轄。
A．債務(wù)人
B．債權(quán)人
C．董事會(huì)
D．可以由債權(quán)人選擇