第 1 題 若募集資金投向為固定資產基建投資，發債規模不得超過其投資總額的（ ）；若募集資金投向為技術改造項目投資，發債規模不能超過其投資總額的（ ）。
【正確答案】： D
【參考解析】： 這是證監會對籌集資金限制的一種手段，要熟記這兩個比例。
第 2 題 經中國銀監會認可，商業銀行發行的普通的、無擔保的、不以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本，在距到期日前最后（ ）年，其可計入附屬資本的數量每年累計折扣（ ?。?
【正確答案】： D
【參考解析】： 根據中國銀監會于2004年3月1日施行的《商業銀行資本充足率管理辦法》，經中國銀監會認可，商業銀行發行的普通的、無擔保的、不以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務I具可列入附屬資本，，在據到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數量每年累計折扣20%。
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二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至少有一項符合題目要求)
第 61 題 根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第1號——招股說明書》的規定，招股說明書應滿足的一般要求包括（ ?。?。
A．引用的數據應提供資料來源，事實應有充分、客觀、公正的依據考試大|在線|考試中心
B．引用的數字應采用阿拉伯數字，貨幣金額除特別說明外，應指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位
C．發行人可根據有關規定或其他需求，編制招股說明書外文譯本，但應保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本招股說明書分別以中、英(或日、法等)文編制，在對中外文本的理解上發生歧義時，以中文文本準”
D．招股說明書全文文本應采用質地良好的紙張印刷，幅面為209毫米×295毫米(相當于標準的A4紙規格)
【正確答案】： A, B, C, D
【參考解析】： 根據《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第l號——招股說明書》的規定，招股說明書的一般要求包括：①引用的數據應有充分、客觀的依據，并注明資料來源；②引用的數字應采用阿拉伯數字，貨幣金額除特別說明外，應指人民幣金額，并以元、千元或萬元為單位；③發行人可根據有關規定或其他需求，編制招股說明書外文譯本，但應保證中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本招股說明書分別以中、英(或日、法等)文編制，在對中外文本的理解上發生歧史時，以中文文本為準”；在境內外同時發行股票的，應按照從嚴原則編制招股說明書，并保證披露內容的一致性；④招股說明書全文文本應采用質地良好的紙張印刷，幅面為209 毫米×295毫米；⑤韶股說明書應使用事實描述性語言，保證其內容簡明扼要、通俗易懂，突出事件實質，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。
第 62 題 境內上市公司所屬企業到境外上市，其董事會應當作出決議并提請股東大會批準的事項有（ ?。?。
【正確答案】： A, B, C, D
【參考解析】： 境內上市公司所屬企業到境外上市，其董事會應當就以下事項作出決議并提請股東大會批準：①境外上市是否符合證監會的規定；②境外上市方案；③上市公司維持獨立上市地位承諾及持續盈利能力的說明與前最。
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三、判斷題（共60題，每題0.5分，共30分。正確的作√表示，錯誤的用×表示，不選、錯選均不得分）
第 101 題 憑證式國債在證券交易所債券市場和全國銀行間債券市場發行并交易。 （ ）
【正確答案】： 錯
【參考解析】： 憑證式國債通過商業銀行和郵政儲蓄銀行的網點，面向公眾投資者發行。而記賬式國債則是在證券交易所債券市場和全國銀行間債券市場發行并交易。
第 102 題 境內公司如果H股上市，若發行人已擁有超過一類的證券，則上市時由公眾持有的骰本總額至少應達到35％。 （ ）
【正確答案】： 錯
【參考解析】： 上市時由公眾持有的股本總額至少應達到25%。
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完整試題點擊進入：2011年證券從業資格考試《證券發行與承銷》過關沖刺卷(2)
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