三、判斷題(本類題共60小題，每小題0．5分，共30分。每小題答題正確的得0．5分，答題錯誤、不答題的不得分)
1．國債承銷團成員資格有效期為3年，期滿后，成員資格依照該辦法再次審批。()
A．正確
B．錯誤
2．國有獨資商業銀行、股份制商業銀行和城市商業銀行可根據自身情況，決定是否發行次
級定期債務作為附屬資本。()
A．正確
B．錯誤
3．證券公司應重點防范因管理不善、權責不明、未勤勉盡責等原因導致的法律風險、財務
風險及道德風險。()
A．正確
B．錯誤
4．保薦機構、保薦業務負責人或者內核負責人在2個自然年度內被采取監管措施累計5次
以上，中國證監會可暫停保薦機構的資格2個月。()
A．正確
B．錯誤
5．推行股票、可轉換債券發行核準制的重要基礎是中介機構盡職盡責。()
A．正確
B．錯誤
6．股份有限公司增加或減少資本，應當修改公司章程，須經出席股東大會的股東所持表決
權的l／2以上通過。變動后，應由法定驗資機構出具驗資證明，并依法向公司登記機關
辦理變更登記。()
A．正確
B．錯誤
7．公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的20％列入公司法定公積金。公司法定公積金
累計額為公司注冊資本30％以上的，可以不再提取。．()
A．正確
B．錯誤
8．債權人應當自接到通知書之日起i0日內，未接到通知書的自公告之日起45日內，向清
算組申報其債權。()
A．正確
B．錯誤
9．公司章程的修改可由股東大會以普通決議通過。()
A．正確
B．錯誤
10．累積投票制是指股東大會選舉董事或者監事時，每一股份擁有與應選董事或者監事人
數相同的表決權，股東擁有的表決權可以集中使用。()
A．正確
B．錯誤
11．《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求是公司股本總額不少于人民幣5000萬元。
()
A．正確
B．錯誤
12．擬發行上市公司不得為控股股東及其下屬單位、其他關聯企業提供擔保，或將以擬發
行上市公司名義的借款轉借給股東單位使用。()
A．正確
B．錯誤
13．對于省級以上人民政府批準實行授權經營或國家控股公司試點的企業，不可采用授權
經營方式配置土地。()
A．正確
B．錯誤
14．實施審計階段要求對被審計單位內部控制制度的建立及遵守情況進行符合性測試。()
A．正確
B．錯誤
15．關聯關系主要是指在財務和經營決策中，有能力對發行人直接或問接控制或施加重大
影響的方式或途徑，主要包括關聯方與發行人之間存在的股權關系、人事關系、管理關
系及商業利益關系。()
A．正確
B．錯誤
16．財務拮據成本是由負債造成的，財務拮據成本會降低企業價值。()
A．正確
B．錯誤
17．留存盈利意味著公司股東放棄普通股股利，其資本成本就是股東對外投資的機會成本，
因此股東自然要求與直接購買普通股股票的投資者一樣要求的收益。()
A．正確
B．錯誤
18．對于企業負債，一般規定償還期在3年以上的借款為長期負債。()
A．正確
B．錯誤
19．債權人與股東之間的利益沖突以及與債權相伴隨的破產成本又可以稱為“外部股東代理
成本”。()
A．正確
B．錯誤
20．外部融資的成本主要是機會成本。()
A．正確
B．錯誤
21．發行人因再次申請發行證券另行聘請保薦機構、保薦機構被中國證監會撤銷保薦資格
的，應當終止保薦協議。()
A．正確
B．錯誤
22．資產評估報告是評估機構完成評估工作后出具的專業報告。該報告涉及國有資產的，
須經過股東會或董事會確認后生效。()
A．正確
B．錯誤
23．發審委委員每屆任期l年，可以連任，但連續任期最長不超過3屆。()
A．正確
B．錯誤
24．保薦機構應當建立健全工作底稿制度，為每一項目建立獨立的保薦工作底稿。()
A．正確
B．錯誤
25．根據中國證監會《關于賦予中國證券業協會部分職責的決定》的規定，主承銷商應當于
中國證監會受理其股票發行申請材料后的7個工作日內向中國證券業協會報送承銷商備
案材料。()
A．正確
B．錯誤
26．發行人募集資金投資項目分析可以不在投資價值研究報告中反映。()
A．正確
B．錯誤
27．首次公開發行公司關于進行網上直播推介活動的公告應與其招股說明書摘要(或招股意
向書)同日同報刊登，并在擬上市證券交易所的指定網站次日發布。()
A．正確
B．錯誤
28．詢價對象為其管理的股票配售對象分別指定的資金賬戶和證券賬戶，指定賬戶應當在
中國證監會、中國證券業協會和證券登記結算機構登記備案。()
A．正確
B．錯誤
29．承銷團由兩家以上承銷商組成的，可以設副主承銷商，協助主承銷商組織承銷活動。
()
A．正確
B．錯誤
30．公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股的影響，直至稀釋每股收
益達到最小。()
A．正確
B．錯誤
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