一、單項(xiàng)選擇題(本大題共60小題，每題O．5分，共30分。以下各小題所給出的4個(gè)選項(xiàng)中，只有1項(xiàng)最符合題目要求。請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)。不填、錯(cuò)填均不得分)
1、 審計(jì)報(bào)告是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，在（　?。┕ぷ鞯幕A(chǔ)上對(duì)被審計(jì)單位財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)的書(shū)面文件。
A． 實(shí)施研究
B． 實(shí)施調(diào)查
C． 實(shí)施監(jiān)督
D． 實(shí)施審計(jì)
2、 證券公司承銷(xiāo)未經(jīng)核準(zhǔn)的證券，除承擔(dān)《證券法》規(guī)定的法律責(zé)任外，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)確認(rèn)之日起（　?。﹤€(gè)月內(nèi)不得參與證券承銷(xiāo)。
A． 20
B． 26
C． 36
D． 40
3、 目前，憑證式國(guó)債發(fā)行完全采用（　?。?br />A． 承購(gòu)包銷(xiāo)方式
B． 代銷(xiāo)方式
C． 公開(kāi)招標(biāo)方式
D． 以上均不對(duì)
4、 在（　?。Ｋ]機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)整理工作底稿并歸檔，并于項(xiàng)目結(jié)束時(shí)對(duì)工作底稿進(jìn)行統(tǒng)一存放和管理。
A． 項(xiàng)目每一階段工作完成后
B． 每月
C． 每季度
D． 每年
5、 （　　）是公司作為獨(dú)立民事主體存在的基礎(chǔ)。
A． 公司法人財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性
B． 公司建立董事會(huì)
C． 公司經(jīng)營(yíng)權(quán)的獨(dú)立性
D． 公司募足股份
6、 （　?。┰霭l(fā)新股可流通部分上市交易，當(dāng)日股票（　?。?br />A． 1+1日，不設(shè)漲跌幅限制
B． 1日，受漲跌幅限制
C． 1+1日，受漲跌幅限制
D． 1日，不設(shè)漲跌幅限制
7、 上市公司采取網(wǎng)下網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行方式增發(fā)股票時(shí)，在T-2目需要在至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上刊登招股意向書(shū)摘要、（　?。?、網(wǎng)上路演公告。
A． 提示性公告
B． 網(wǎng)下中簽結(jié)果公告
C． 上市公告書(shū)
D． 網(wǎng)上網(wǎng)下發(fā)行公告
8、根據(jù)《證券公司信息隔離墻制度指引》，證券公司應(yīng)當(dāng)按照須知原則管理（　?。_保該信息僅限于存在合理業(yè)務(wù)需求或管理職責(zé)需要的工作人員知悉。
A． 發(fā)行信息
B． 交易信息
C． 內(nèi)幕信息
D． 敏感信息
9、 投資者及其一致行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的20%但未超過(guò)30%的，應(yīng)當(dāng)編制（　?。?。
A． 股權(quán)控制關(guān)系變動(dòng)書(shū)
B． 股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖
C． 詳式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)
D． 簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)
10、 證券發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過(guò)后，應(yīng)當(dāng)在（　　）個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4