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2012年12月證券從業《證券發行與承銷》最后沖刺試卷(6)

來源:233網校 2012年11月27日
導讀:
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91、 在創業板上市公司首次公開發行股票的公司,對其盈利能力的相關要求有(  )。
A. 最近兩年每年凈利潤不少于500萬元,且持續增長
B. 最近一年盈利,且凈利潤不少于500萬元
C. 最近兩年每年的營業收入增長率均高于30%
D. 最近一年營業收入不少于5000萬元
92、 上市公司董事、監事和高級管理人員在任職期間,每年通過集中競價、大宗交易、協議轉讓等方式轉讓的股份不得超過其所持本公司股份總數的25%,因(  )等導致股份變動的除外。
A. 司法強制執行
B. 繼承
C. 遺贈
D. 依法分割財產
93、 發行人在國債登記結算公司和同業拆借中。心安排其發行的債券交易流通時,向國債登記結算公司提交的材料包括(  )。
A. 主管部門批準公司債券發行的文件
B. 公司債券募集辦法或發行章程
C. 公司債券持有量排名前30位的持有人名冊
D. 近兩年是否有違法和重大違規行為的說明
94、 國有法人單位(行業性總公司和具有政府行政管理職能的公司除外)所擁有的企業,包括(  ),以全部或部分資產改建為股份公司,進入股份 公司的凈資產折成的股份,界定為國有法人股。
A. 產權關系經過界定和確認的國有企業(集團公司)的全資子企業(全資子公司)
B. 產權關系未經過界定和確認的國有企業(集團公司)的全資子企業 (全資子公司)
C. 控股子企業(不包括其下屬企業)
D. 控股子企業(控股子公司)及其下屬企業
95、 《保薦辦法》的實施對促進上市公司規范運作和持續發展,提高上市公司信息披露質量發揮了積極作用,有利于形成市場主體(  )的局面。
A. 各司其職
B. 各負其責
C. 各擔風險
D. 利益共享
96、 商業銀行發行金融債券應具備的條件是(  )。
A. 核心資本充足率不低于8%
B. 最近3年連續盈利
C. 貸款損失準備計提充足
D. 最近2年沒有重大違法、違規行為
97、 應當由出席股東大會會議的股東所持表決權的2/3以上通過的事項有(  )。
A. 公司在1年內擔保金額超過公司最近1期經審計總資產20%的
B. 公司在1年內購買、出售重大資產超過公司最近1期經審計總資產30%的
C. 股權激勵計劃
D. 法律、行政法規或公司章程規定的,以及股東大會以普通決議認定會對公司產生重大影響的、需要以特別決議通過的其他事項
98、 按目標公司董事會是否抵制劃分,并購可以分為(  )。
A. 協議收購
B. 要約收購
C. 敵意收購
D. 善意收購
99、 以下不征收印花稅的是(  )。
A. 信貸資產證的發起機構將實施資產證券化的信貸資產信托給受托機構時,雙方簽訂的信托合同
B. 受托機構委托貸款服務機構管理信貸資產時,雙方簽訂的委托管理合同
C. 受托機構發售信貸資產支持證券以及投資者買賣信貸資產支持證券
D. 發起機構、受托機構因開展信貸資產證券化業務而專門設立的資金賬簿
100、 對上市公司重大資產評估的評估結論有重要影響的假設主要有(  )。
A. 宏觀環境假設
B. 外部環境假設
C. 針對被評估企業自身狀況所采用的假設
D. 金融市場狀況假設
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