三、判斷題(請對下列各題的描述做出判斷，正確的用A表示，錯誤的用B表示)
1．合規(guī)風險管理是商業(yè)銀行合規(guī)部門合規(guī)人員的責任，營銷部門只需做好銀行相關(guān)產(chǎn)品與服務(wù)的營銷工作即可。(   )
2．商業(yè)銀行應(yīng)當對內(nèi)控管理職能部門和內(nèi)部審計部門建立區(qū)別在于業(yè)務(wù)部門的績效考評方式，以利于其有效履行內(nèi)部管理和監(jiān)督職能。(   )
3．銀監(jiān)會的監(jiān)管理念是管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度。(   )
4．銀行要對合規(guī)管理人員提供系統(tǒng)的專業(yè)技能培訓，也要對普通員工進行合規(guī)培訓。(   )
5．根據(jù)合規(guī)管理要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)配備合規(guī)管理部門或合規(guī)管理人員，但無需獨立于其他的職責。(   )
6．商業(yè)銀行應(yīng)當建立貫穿各級機構(gòu)、覆蓋所有業(yè)務(wù)和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，及時、準確記錄經(jīng)營管理信息，確保信息的完整、連續(xù)、準確和可還原、可修改、可追溯。(   )
7．商業(yè)銀行董事會應(yīng)監(jiān)督合規(guī)政策的有效實施，以使合規(guī)缺陷得到及時有效的解決。(   )
8．內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)包括控制環(huán)境、會計系統(tǒng)和控制程序三個要素。(   )
9．風險確定是指在識別風險的基礎(chǔ)上，采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風險發(fā)生的可能性及其影響程度等，對識別的風險進行分析和排序，確定關(guān)注重點和優(yōu)先控制的風險。(   )
10．商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)的負責人應(yīng)對本條線和本機構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負首責任。(   )
11．中國銀監(jiān)會將審計監(jiān)督條線作為風險合規(guī)條線(“第一道防線”)、業(yè)務(wù)管理條線(“第二道防線”)后的“第三道防線”，要求各部門分工明確、職責清晰、有機配合、無縫對接。(   )
12．銀行管理層和各分支行是一種委托代理關(guān)系。分支行是委托人，上級行是代理人。(   )
13．銀行內(nèi)部審計主要有現(xiàn)場走訪與自行查核兩種審計方式。(   )
14．全面審計一般以3年為一個周期對分支機構(gòu)開展一次全面審計(有監(jiān)管要求每年審計覆蓋面原則上不低于全部營業(yè)機構(gòu)的1／3)。(   )
15．首席審計官由審計委員會任命并納入銀行高級管理人員任職資格核準范圍。(   )
16．銀行內(nèi)部審計人員原則上按員工總?cè)藬?shù)的5％配備。(   )
17．審計委員會應(yīng)按年度向董事會報告審計工作情況，并通報高級管理層和監(jiān)事會。(   )
18．外部審計與內(nèi)部審計總體目標是一致的。(   )
19．我國銀行監(jiān)督管理部門對銀行進行的檢查屬于審計。(   )