下列關于經風險調整的業績評估方法的說法，正確的有( )。
A 在經風險調整的業績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收益率(RARO
B 在單筆業務層面上，RAROC可用于衡量一筆業務的風險與收益是否匹配，為商業銀行是否開展該筆業務以及如何定價提供依據
C 在資產組合層面上，商業銀行在考量單筆業務的風險和資產組合效應之后，可依據RAROC衡量資產組合的風險與收益是否匹配
D 經風險調整的業績評估方法是以監管資本配置為基礎的
E 使用經風險調整的業績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激勵機制，從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]經風險調整的業績評估方法是以經濟資本為基礎的。
第32題
下列關于利率互換操作原則的說法，正確的有( )。
A 預期利率上升，固定利息收入者應將固定利率調為浮動利率
B 預期利率下降，固定利息支出者應將固定利率調為浮動利率
C 預期利率上升，固定利息支出者應不做利率互換
D 預期利率上升，浮動利息收入者應將浮動利率調為固定利率
E 預期利率下降，浮動利息支出者應將浮動利率調為固定利率
【正確答案】：A,B,C
[答案解析]預期利率上升，浮動利息收入者應將固定利率調為浮動利率。預期利率下降，浮動利息支出者應將固定利率調為浮動利率。
第33題
戰略風險來自( )。
A 商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性
B 商業銀行經營目標不能按時實現
C 為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷
D 為實現目標所需要的資源匱乏
E 整個戰略實施過程的質量難以保證
【正確答案】：A,C,D,E
[答案解析]戰略風險來自上述四個方面。
第34題
現代商業銀行管理的最重要的兩份報告是( )。
A 每日風險狀況報告
B 每日資產負債表
C 每日現金流量表
D 每日收益、損失表
E 每日宏觀數據報告
【正確答案】：A,D
[答案解析]常考知識點，加強記憶。
第35題
下列關于商業銀行風險管理策略的說法中，正確的有( )。
A 某商業銀行向多個國家的企業發放貸款，這應用了風險分散的方法
B 某商業銀行在買入股票的同時，買入相應的看跌期權，這應用了風險轉移的方法
C 某商業銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法
D 某商業銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業務配置非常有限的資本以限制其規模，這應用了風險規避的方法
E 某商業銀行對于信用等級較低的借款客戶，給子高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償的方法
【正確答案】：A,D,E
[答案解析]B項中是風險對沖的方法，C項是風險轉移的方法。
第36題
個人客戶信用風險主要表現在( )。
A 客戶作為債務人在信貸業務中違約
B 商業銀行員工失職違規
C 客戶在表外業務中自行違約
D 商業銀行員工知識、技能匱乏
E 客戶作為保證人為其他債務人提供擔鎖分程中的違約
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]個人客戶信用風險主要表現在客戶作為債務人在信貸業務中違約，客戶在表外業務中自行違約，客戶作為保證人為其他債務人/交易方提供擔鎖分程中的違約。故選ACE。
第37題
對于不可管理的風險，商業銀行可以采取的辦法是( )。
A 風險分散
B 風險對沖
C 風險轉移
D 風險規避
E 風險補償
【正確答案】：C,D,E
[答案解析]不可管理的風險只能消極地轉移、規避、補償。故選CDE。
第38題
相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有( )。
A 內部關聯交易頻繁
B 連環擔保十分普遍
C 財務報表真實性差
D 系統性風險較低
E 風險識別和貸后監督管理難度較大
【正確答案】：A,B,C,E
[答案解析]相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有：內部關聯交易頻繁，連環擔保十分普遍，財務報表真實性差，風險識別和貸后監督管理難度較大。故選ABCE。
第39題
根據《巴塞爾新資本協議》操作風險可以分為七種表現形式，其中包括( )。
A 聘用員工做法和工作場所安全性
B 業務中斷和系統失靈
C 客戶、產品及業務做法
D 實物資產損壞
E 外部欺詐
【正確答案】：A,B,C,D,E
[答案解析]根據《巴塞爾新資本協議》，操作風險可以分為七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產業及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理。故選ABCDE。
第40題
下表是某機構總結的銀行業從業人員資格認證考試輔導教材《風險管理》一書中的內部評級法要點。(N、A表示無信息。)
A 兩類暴露
B 內部評級法
C 公司、主權及商業銀行暴露(
D 內部評級法初級法(
E 內部評級法高級法(
F 零售暴露(
G N、A
【正確答案】：A,C,E
[答案解析]零售暴露無期限調整，初級法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率。
判斷題
