各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評估方法是( )。
A．現(xiàn)金流分析法
B．缺口分析法
C．流動(dòng)性比率/指標(biāo)法
D．久期分析法
【正確答案】：C
[答案解析]流動(dòng)性比率/指標(biāo)法是各國監(jiān)管當(dāng)局和商業(yè)銀行廣泛使用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評估方法。
第52題
在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的( )配置來實(shí)現(xiàn)。
A．風(fēng)險(xiǎn)管理
B．資源
C．經(jīng)濟(jì)資本
D．經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
【正確答案】：C
[答案解析]在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，然后依據(jù)董事會(huì)所確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好確定經(jīng)濟(jì)資本分配，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。
第53題
違約損失率估計(jì)應(yīng)基于經(jīng)濟(jì)損失，下列選項(xiàng)不屬于其經(jīng)濟(jì)損失范圍的是( )。
A．債務(wù)人違約造成的較大的直接或間接損失或成本
B．違約債項(xiàng)回收金額的時(shí)間價(jià)值
C．銀行自身處置和清收能力對貸款回收的影響
D．債務(wù)人的企業(yè)發(fā)生重大變故對還款能力的影響
【正確答案】：D
[答案解析]違約損失率估計(jì)應(yīng)基于經(jīng)濟(jì)損失，包括由于債務(wù)人違約造成的較大的直接和間接的損失或成本，以及違約債項(xiàng)回收金額的時(shí)間價(jià)值、銀行自身處置和清收能力對貸款回收的影響。
第54題
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的( )。
A．風(fēng)險(xiǎn)性
B．獨(dú)立性
C．權(quán)威性
D．制度性
【正確答案】：C
[答案解析]商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正。
第55題
如果模型是用來計(jì)算與風(fēng)險(xiǎn)相對應(yīng)的監(jiān)管資本，則置信水平應(yīng)該取監(jiān)管機(jī)構(gòu)所要求的( )。
A．80%
B．85%
C．90%
D．99%
【正確答案】：D
[答案解析]如果模型是用來計(jì)算與風(fēng)險(xiǎn)相對應(yīng)的監(jiān)管資本，則置信水平應(yīng)該取監(jiān)管機(jī)構(gòu)所要求的99%；如果模型只是用于銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量或不同市場風(fēng)險(xiǎn)的比較，置信水平的選取就并不十分重要。
第56題
國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對一個(gè)國家的綜合評級，至少( )重新檢查一次。
A．一個(gè)月
B．半年
C．一年
D．三年
【正確答案】：C
[答案解析]國家風(fēng)險(xiǎn)限額是用來對某一國家的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行管理的額度框架。國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理基于對一個(gè)國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。
第57題
風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素的變化可能對( )造成的最大損失。
A．資產(chǎn)價(jià)值
B．市場價(jià)值
C．成本價(jià)值
D．信用價(jià)值
【正確答案】：A
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險(xiǎn)要素的變化可能對資產(chǎn)價(jià)值造成的最大損失。
第58題
下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)敘述錯(cuò)誤的是( )。
A．使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息
B．實(shí)施并支持多種的風(fēng)險(xiǎn)語言/術(shù)語
C．保證對有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)
D．利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持
【正確答案】：B
[答案解析]風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：(1)保證對有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)。(2)傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度。(3)實(shí)施并支持一致的風(fēng)險(xiǎn)語言/術(shù)語。(4)使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息。(5)告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)。(6)利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持。(7)保障風(fēng)險(xiǎn)管理信息及時(shí)、準(zhǔn)確地向上級或者同級的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報(bào)告。
第59題
JP摩根的統(tǒng)計(jì)分析顯示：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后才進(jìn)行事后處理，其降低風(fēng)險(xiǎn)損失的效力低于( )。
A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
【正確答案】：C
[答案解析]JP摩根的統(tǒng)計(jì)分析顯示：在貸款決策前預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)并采取預(yù)控措施，對降低實(shí)際損失的貢獻(xiàn)度為50%～60%；在貸后管理過程中監(jiān)測到風(fēng)險(xiǎn)并迅速補(bǔ)救，對降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)度為25%～30%；而當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后才進(jìn)行事后處理，其效力則低于20%。
第60題
下列關(guān)于違約概率的敘述有誤的是( )。
A．計(jì)算違約概率的1年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期以及內(nèi)部評級的最短時(shí)間完全一致，使監(jiān)管當(dāng)局在推行內(nèi)部評級法時(shí)保持更高的一致性，而基于貸款期限就無法做到這一點(diǎn)
B．《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率時(shí)，只可以使用一項(xiàng)技術(shù)
C．針對信息和技術(shù)的局限性，銀行可運(yùn)用專家判斷對估值結(jié)果進(jìn)行調(diào)整
D．違約概率是借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性
【正確答案】：B
[答案解析]違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。計(jì)算違約概率的1年期限與財(cái)務(wù)報(bào)表周期以及內(nèi)部評級的最短時(shí)間完全一致，使監(jiān)管當(dāng)局在推行內(nèi)部評級法時(shí)保持更高的一致性，而基于貸款期限就無法做到這一點(diǎn)。違約概率是實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計(jì)的重要風(fēng)險(xiǎn)要素，無論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要求估計(jì)違約概率。《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計(jì)其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，可采用內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)違約模型等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計(jì)平均違約概率，可選擇一項(xiàng)主要技術(shù)，輔以其他技術(shù)作比較，并進(jìn)行可能的調(diào)整，確保估值能準(zhǔn)確反映違約概率。此外，針對信息和技術(shù)的局限性，銀行可運(yùn)用專家判斷對估值結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。
