二、多項選擇題

1． 下列關于外部審計和銀行監管的關系，說法正確的有（　）

A．外部審計側重于金融機構風險和合規性的分析、評價

B．銀行監管側重于財務報表審計

C．外部審計和銀行監管的實施方式統一于現場檢查

D．外部審計意見具有相對獨立、客觀、公正的立場

E．外部審計有權要求被審計單位按照規定提供預算或財務收支計劃

2． 下列說法不正確的有（　）

A．商業銀行的存貸款比例不得超過75％

B．外資銀行單個機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的70％

C．預期損失是指信用風險損失分布的數學期望，是銀行已經預計到將會發牛的損失

D．累計外匯敞口頭寸比率為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于30％

E．市值敏感度為修正持續期缺口乘以2％／年

3． 下列關于風險遷徙類指標說法正確的有（　）

A．風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

B．是衡量商業銀行風險變化的程度

C．屬于動態指標

D．表示為資產質量從本期到前期變化的比率

E．屬于靜態指標

4． 在風險緩釋的處理中，質押的處理非常嚴格，屬于現金類資產的有（　）

A．外幣現金 

B．評級AA一以上地區政府發行的債券

C．銀行存單 

D．黃金

E．中央政府發行的債券

5． 下列關于外部審計的說法正確的有（　）

A．外部審計已經成為銀行監管的重要補充

B．外部審計沒有獨立權

C．銀行與外部審計師是委托與被委托的關系

D．外部審計有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表

E．加強外部審計，會增加監管成本

6． 廣義上講，銀行業機構的市場準入包括（　）

A．機構準入 

B．業務準入

C．區域準入 

D．高級管理人員準入

E．級別準入

7． 我國銀行業信息披露管理的措施包括（　）

A．明確披露原則 

B．完善管理法規

C。改進銀行會計準則 

D．強化表外信息披露

E．落實監控制度

8． 市場風險指標包括（　）

A．不良資產率 

B．預期損失率

C．累積外匯敞口頭寸比例 

D．市值敏感性比率

E．貸款損失準備金率

9． 下列關于風險監管的說法，正確的有（　）

A．銀行監管部門通過現場檢查和非現場監測等手段，對銀行機構風險狀況進行全面評估和監控

B．監管部門關注的風險狀況包括行業整體風險狀況、區域風險狀況和銀行機構風險狀況

C．銀行機構風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平，還包括其單一或分支機構的風險水平

D．必須在實現本外幣、表內外、境內外并表監管的基礎上，建立對各類風險的識別、監控、分析、預警和處置機制

E．良好的公司治理是商業銀行風險管理的第一道防線

10．下列屬于CAMELs的有（　）

A．資本充足性 

B．資產結構

C．資產質量 

D．盈利性

E．市場風險敏感度