1用方差一協(xié)方差法計(jì)算VaR時(shí)，其基本假設(shè)之一是時(shí)間序列不相關(guān)。若某序列具有趨勢(shì)特征，則真實(shí)VaR與采用方差一協(xié)方差法計(jì)算得到的VaR相比（ ）
A. 較大
B. 一樣
C. 較小
D. 無(wú)法確定
[正確答案]A
試題解析: A【解析】當(dāng)某序列具有趨勢(shì)特征時(shí)，相關(guān)性增大會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)。故選A。
2下列關(guān)于計(jì)算VaR的方差－協(xié)方差法的說(shuō)法中不正確的是（ ）
A. 不能預(yù)測(cè)突發(fā)事件的風(fēng)險(xiǎn)
B. 成立的假設(shè)條件是未來(lái)和過(guò)去存在著分布的一致性
C. 反映了風(fēng)險(xiǎn)因子對(duì)整個(gè)組合的一階線性影響
D. 充分度量了非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】該方法只反映了風(fēng)險(xiǎn)因子對(duì)整個(gè)組合的一階線性影響，無(wú)法充分度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。故選D
3現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)分散化思想的重要基石是（ ）
A. 馬柯維茨的資產(chǎn)組合理論
B. 歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型
C. 缺口分析、久期分析
D. 威廉夏普的資本定價(jià)模型
[正確答案]A
試題解析: A【解析】現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)分散化思想的重要基石是馬柯維茨的資產(chǎn)組合理論
4商業(yè)銀行在實(shí)施內(nèi)部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本的公式為（ ）
A. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本=乘數(shù)因子×VaR
B. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)XVaR
C. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)／VaR
D. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本=VaR／(附加因子+最低乘數(shù)因子)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行在實(shí)施內(nèi)部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本的公式為：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本一乘數(shù)因子×VaR。故選A
5（ ）是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
A. 市場(chǎng)準(zhǔn)入
B. 機(jī)構(gòu)
C. 業(yè)務(wù)準(zhǔn)入
D. 高級(jí)管理人員
[正確答案]A
試題解析: A【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。故選A。
6假定某企業(yè)2011年的稅后收益為50萬(wàn)元，支出的利息費(fèi)用為20萬(wàn)元，其所得稅稅率為35％，且該年度其平均資產(chǎn)總額為l80萬(wàn)元，則其資產(chǎn)回報(bào)率(ROA)約為（ ）
A. 33％
B. 35％
C. 37％
D. 41％
[正確答案]B
試題解析: B【解析】資產(chǎn)回報(bào)率(ROA)=[稅后損益+利息費(fèi)用×(1-稅率)]÷平均資產(chǎn)總額=[50+20×(1—350A)]÷180—35％。故選B
7商業(yè)銀行的債務(wù)主要組成不包括（ ）
A. 美元
B. 歐元
C. 日元
D. 人民幣
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行的債務(wù)主要由美元、歐元和日元組成，則其持有的外幣資產(chǎn)也參照美元、歐元和日元債務(wù)的比率
8下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行利用資產(chǎn)證券化可以達(dá)到的目的?（ ）
A. 可優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，緩解商業(yè)銀行的流動(dòng)性壓力
B. 可以改善資本狀況，有利于商業(yè)銀行的資本管理
C. 簡(jiǎn)化了法律程序，面臨的成本降低
D. 增強(qiáng)贏利能力，改善商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)
[正確答案]C
試題解析: C【解析】C項(xiàng)是信用衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)
9現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性，該指標(biāo)的計(jì)算公式為（ ）
A. 現(xiàn)金頭寸／總資產(chǎn)
B. (現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總資產(chǎn)
C. 現(xiàn)金頭寸／總負(fù)債
D. (現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總負(fù)債
[正確答案]B
試題解析: B【解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)／總資產(chǎn)，該指標(biāo)越高意味著商業(yè)銀行滿足即時(shí)現(xiàn)金需要的能力越強(qiáng)
10（ ）是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排。
A. 商業(yè)銀行內(nèi)部控制
B. 商業(yè)銀行公司治理
C. 商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理
D. 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理
[正確答案]B
試題解析: B【解析】商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制
