三、多項(xiàng)選擇題
101．【答案】ABD。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線是前臺(tái)業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門和內(nèi)部審計(jì)。
102．【答案】ABCDE。解析：此外還包括隨時(shí)進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔．定期進(jìn)行檢測并形成文件記錄．設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序。
103．【答案]ABC。解析：D、E屬于盈利能力比率指標(biāo)。
104．【答案】ABE。解析：C、D屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響因素。
105．【答案】ADE。
106．【答案】ABCDE。解析：除此之外，還包括在自我評估基礎(chǔ)上，可以建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測的基礎(chǔ)平臺(tái)。
107．【答案】ADE。解析：B是市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法；C是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。
【專家點(diǎn)撥】考生在復(fù)習(xí)時(shí)，對各種風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法一定要注意區(qū)分，不能混淆。
108．【答案】ABE。解析：由于集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其授信時(shí)應(yīng)注意統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施總量控制；充分掌握信息，避免過度授信；主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。
109．【答案】ABC。解析：除了A、B、C三個(gè)選項(xiàng)外，還應(yīng)包括可靠性、可比性、實(shí)質(zhì)性。
110．【答案】ABCDE。
111．【答案】CDE。解析：信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。目前。應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有：線性概率模型(linearProbabilityModel)、logit模型、Probit模型和線性辨別模型(linearDis．CriminateModel)。
112．【答案】DE。解析：債項(xiàng)評級是對交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評價(jià)，反映客戶違約后的債項(xiàng)損失大小。特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項(xiàng)評級既可以只反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，也可以同時(shí)反映客戶信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)。
113．【答案】BDE。解析：按照執(zhí)行價(jià)格，期權(quán)可分為價(jià)內(nèi)期權(quán)、平價(jià)期權(quán)和價(jià)外期權(quán)。
114．【答案】CDE。解析：使銀行喪失流動(dòng)性主要在于兩個(gè)方面：①銀行自身經(jīng)營管理出現(xiàn)問題導(dǎo)致流動(dòng)性受損；②公眾對銀行體系失去信心，從而出現(xiàn)擠兌導(dǎo)致銀行的無法應(yīng)對。另外D項(xiàng)情形也可能使銀行失去流動(dòng)性。
115．【答案】ABD。解析：國別風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
116．【答案】ABCE。解析：應(yīng)該是有助于緩解中小企業(yè)融資難問題。
117．【答案】ABCD。解析：E屬于核心應(yīng)用范圍。
118．【答案】CDE。解析：遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的；期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的。
119．【答案】ABCD。解析：E是久期分析的局限性。
120．【答案】ABCE。解析：D是歷史模擬法的缺點(diǎn)。
121．【答案】BCE。解析：如果沒有特殊情況，不允許超過組合限額．當(dāng)組合限額利用率接近100%時(shí)，組合管理人員應(yīng)該向信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(或類似的機(jī)構(gòu))提出對策建議，如提高限額等，并在委員會(huì)作出決策后實(shí)施；組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。
122．【答案】ABDE。解析：壓力測試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評估特定事件或特定金融變量的變化對金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況的潛在影響。壓力測試主要具有如下功能：①為估計(jì)商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險(xiǎn)暴露提供方法，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略轉(zhuǎn)移此類風(fēng)險(xiǎn)；②提高商業(yè)銀行時(shí)其自身風(fēng)險(xiǎn)特征的理解，推動(dòng)其對風(fēng)險(xiǎn)特征隨時(shí)間的變化情況的監(jiān)控；③幫助董事會(huì)和高級管理層確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露是否與其風(fēng)險(xiǎn)偏好一致；④作為對主要基于歷史數(shù)據(jù)和假設(shè)條件的風(fēng)險(xiǎn)模型的補(bǔ)充；⑤壓力測試幫助量化“尾部”風(fēng)險(xiǎn)和重估模型假設(shè)；⑥評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。
123．【答案】ABCE。解析：信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外。還具有保密性、交易性、靈活性、債務(wù)的不變性等特點(diǎn)。
124．【答案】ABC。解析：留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。
125．【答案】ABD。解析：進(jìn)行貸款轉(zhuǎn)讓就是減小風(fēng)險(xiǎn)，而C和E對商業(yè)銀行來說是增加風(fēng)險(xiǎn)的行為。
126．【答案】ACDE。解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類
127．【答案】ABC。解析：市場風(fēng)險(xiǎn)限額就包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、止損限額。
【專家點(diǎn)撥】提到“客戶”就要想到是信用風(fēng)險(xiǎn)，單一客戶限額是信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理。
128．【答案】ABCDE。
129．【答案】BCE。解析：在我國，現(xiàn)金流量表主要包括投資活動(dòng)的現(xiàn)金流、融資活動(dòng)的現(xiàn)金流和經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流。
130．【答案】ABCDE。
131．【答案】AD。
132．【答案】ABDE。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括：①總損失數(shù)額信息；②總損失中收回部分信息；③損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息；④損失事件發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生的單位信息。
133．【答案】ABCDE。解析：此外還包括強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程以及避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求。減少法律爭議／訴訟事件。
134．【答案】ABCDE。
135．【答案】BDE。解析：客戶風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)生變量中的基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)。
136．【答案】BDE。解析：計(jì)算公式如下：RAROC=(收益一預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。
137．【答案】BC。解析：A、D、E指的是經(jīng)濟(jì)資本的特點(diǎn)。
138．【答案】ABCD。
139．【答案】ABDE。解析：應(yīng)為△P=-P×D×△Y／(1+Y)。
140．【答案】DE。解析：D、E選項(xiàng)是債項(xiàng)評級的特點(diǎn)。