二、單項選擇題

21．由經濟學家坎托和帕克提出的CP模型用于（　　）。

A．債項評級

B．市場風險評級

C．操作風險評級

D．國家風險主權評級

22．銀監會對原國有商業銀行和股份制商業銀行進行評估的指標不包括（　　）。

A．經營績效類指標

B．風險可控類指標

C．資產質量類指標

D．審慎經營類指標

23．下列情形不能引發債務人之間的違約相關性的是（　　）。

A．債務人所處行業頒布新的環保標準

B．銀行貸款利率提高

C．債務人所在地區經濟下滑

D．債務人投資項目發生重大損失

24．某銀行2006年年初關注類貸款余額為4000億元，其中在2006年年末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關注類貸款因回收減少了500億元，則關注類貸款遷徙率為（　　）。

A．12．5%

B．15．0%

C．17．1%

D．11．3%

25．在債項評級中．違約損失率的估計公式為貸款損失／違約風險暴露，下列相關表述正確的是（　　）。

A．違約風險暴露是指債務人違約時的預期表內項目暴露

B．只有客戶已經違約，才會存在違約風險暴露

C．違約損失率是一個事后概念

D．估計違約損失率的損失是會計損失

26．下列關于財務比率的表述，正確的是（　　）。

A．盈利能力比率體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力

B．杠桿比率用來判斷企業歸還短期債務的能力

C．流動性比率用于體現管理層管理和控制資產的能力

D．效率比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力

27．假設某商業銀行以市場價值表示的簡化資產負債表中，資產A=1000億元，負債1=800億元，資產久期為DA=5年，負債久期為D1=4年。根據久期分析法，如果年利率從5%上升到5．5%。利率變化使銀行的價值變化（　　）億元。

A．8．53

B．-8．53

C．9．00

D．-9．00

28．銀行用3年期美元存款作為3年期歐元貸款的融資來源，存款按照倫敦同業拆借市場利率每年定價一次，而貸款按照美國國庫券利率每年定價一次；該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。銀行所面臨的市場風險不包括（　　）。

A．期權性風險

B．基準風險

C．匯率風險

D．重新定價風險

29．在商業銀行風險管理理論的管理模式中，不包括（　　）。

A．負債風險管理模式

B．資產風險管理模式

C．內部管理模式

D．全面風險管理模式

30．下列關于商業銀行資本的說法，不正確的是（　　）。

A．重估儲備指商業銀行經國家有關部門批準，對固定資產進行重估時，固定資產公允價值與賬面價值之間的正差額

B．若銀監會認為重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計人附屬資本的部分不超過重估儲備的70%

C．優先股是商業銀行發行的，給予投資者在收益分配、剩余資產分配等方面優先權利的股票

D．少數股權指在合并報表時，母銀行凈經營成果和凈資產中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分