三、判斷題

　　1． × [解析]常規性收入一般在上一年收入的基礎上預測其變化率即可，如工資、獎金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等。

　　2． × [解析]最低標準的失業保障月數是3個月，能維持6個月的失業保障較為妥當。

　　3． √ [解析]稅收規劃的目的就是節稅，從業人員在制訂稅收規劃時應該有很強的為客戶減輕稅負、取得節稅收益的動機，從而降低稅收成本以達到總體效益的最大化，在合法性原則。這是完全合理的，也是客戶最本質的目的。

　　4． √ [解析]略。

　　5． √ [解析]略。

　　6． × [解析]客戶的個人資產負債表中，當負債過多時會面臨流動生危機。一般合理的概念是債務支出與家庭收入的合理比例在0．4，但是還要考慮家庭結余比例和收入變動趨勢等因素。所以并不能根據0．4來絕對地確定是否面臨流動性問題。

　　7． √ [解析]個人理財規劃中，現金管理的目的是讓客戶有足夠的資金去應付日常生活中的開支、應付突發事件，從而為自己構建一個財務健康、安全的生活體系。

　　8． × [解析]客戶將銀行存款轉換成貨幣市場基金，只是改變了資產形式，并沒有增加或減少總資產，所以沒有改變其資產負債比率。

　　9． √ [解析]在債務管理中要注意債務總量與資產總量的合理比例，總負債一般不要超過凈資產。 來源233網校

　　10．√ [解析]同一個風險每個人對其認知的水平是不一樣的，人們對風險的認知水平往往取決于其個人的生活經驗。

　　11．√ [解析]略。

　　12． x [解析]一般來說，保險金額的確定應該以財產的實際價值和人身的評估價值為依據。

　　13．√ [解析]根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第2條規定可知，個人理財業務指商業銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規劃、投資顧問、資產管理等專業化服務舌動。商業銀行為銷售儲蓄存款產品、信貸產品等進行的產品介紹和宣傳不屬于理理財問服務。本題說法正確。

　　14．× [解析]投資計劃的制訂是整個投資策劃中最重要的部分，是投資目標能否實現的關鍵。

　　15．× [解析]遺產規劃是將個人財產從一代人轉移給另一代人，從而盡可能實現個人為其家庭所確定的目標而進行的一種合理財產安排。遺產規劃的主要目標是幫助投資者有效率地管理遺產，并將遺產順利地轉移到受益人的手中。稅收最小化通常是遺產規劃的一個重要動機，但不是遺產規劃的準一目標。此題錯誤。