第六章 理財顧問服務(wù)

　　一、單項選擇題

　　1． 下列選項中，不屬于遺產(chǎn)規(guī)劃工具的是（　）。

　　A．遺囑

　　B．遺產(chǎn)委任書

　　C．人壽保險

　　D．授權(quán)

　　2． 下列關(guān)于客戶理財需要和目標分析的說法中，正確的是（　）。

　　A．休假屬于短期目標

　　B．購買新車屬于中期目標

　　C．子女教育儲蓄屬于長期目標

　　D．退休安排屬于中期目標

　　3．現(xiàn)金管理的對象是（　）。

　　A．現(xiàn)金和流動資產(chǎn)

　　B．長期應(yīng)收款

　　C．固定資產(chǎn)

　　D．商譽

　　4． 王先生近日成為某銀行的理財客戶，客戶經(jīng)理在考慮其財務(wù)狀況時，下列財務(wù)行為不影響其凈資產(chǎn)的是（　）。

　　A．工資水平提高

　　B．年終獎金增加

　　C．自費出國旅游

　　D．分期貸款買房

　　5． 對開展理財顧問業(yè)務(wù)而言，關(guān)于客戶的重要的非財務(wù)信息是（　）。

　　A．資產(chǎn)和負債

　　B．收入與支出

　　C．房地產(chǎn)升值預(yù)期

　　D．客戶風(fēng)險厭惡系數(shù) 來源233網(wǎng)校

　　6．李先生一家目前的銀行存款有B000元，夫婦倆月收入共5000元，除此外沒有其他收入來源；目前住在父母家，所購的住房在下一個月即可人住，但是要開始還按揭貸款4000元／月；目前夫婦倆的月支出約為2500元。對此，理財客戶經(jīng)理給出的財務(wù)評估和建議比較恰當(dāng)?shù)氖牵ā。?

　　A．夫婦倆面臨的流動性問題不大

　　B．應(yīng)當(dāng)將B000元銀行存款換成股票基金以緩解流動性危機

　　C．可以將下個月就拿到的房子暫時出租，以緩解流動性危機

　　D．夫婦倆應(yīng)當(dāng)減少月支出

　　7． 下列的個人稅收規(guī)劃行為不能達到合理避稅目的的是（　）。

　　A．將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅

　　B．企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分做住房租金

　　C．以報銷費用的形式取得部分收入

　　D．分期支付獎金

　　8． 理財顧問服務(wù)流程的最后一步是（　）。

　　A．實施計劃

　　B．基礎(chǔ)規(guī)劃

　　C．建立投資組合

　　D．績效評估

　　9． 下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是（　）。

　　A．稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行B．從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應(yīng)該有很強的為客戶減輕稅負、取得節(jié)稅收益的動機

　　C．合理調(diào)整收稅財產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為

　　D．稅收規(guī)劃時必須綜合考慮規(guī)劃以使整體稅負水平降低

　　10．正確分析客戶的（　）是下一階段的財務(wù)規(guī)劃和投資組合的基礎(chǔ)。

　　A．現(xiàn)金流量表

　　B．未來現(xiàn)金流量表

　　C．損益表

　　D．資產(chǎn)負債表