第六章 理財顧問服務

　　一、單項選擇題

　　1． 下列選項中，不屬于遺產規劃工具的是（　）。

　　A．遺囑

　　B．遺產委任書

　　C．人壽保險

　　D．授權

　　2． 下列關于客戶理財需要和目標分析的說法中，正確的是（　）。

　　A．休假屬于短期目標

　　B．購買新車屬于中期目標

　　C．子女教育儲蓄屬于長期目標

　　D．退休安排屬于中期目標

　　3．現金管理的對象是（　）。

　　A．現金和流動資產

　　B．長期應收款

　　C．固定資產

　　D．商譽

　　4． 王先生近日成為某銀行的理財客戶，客戶經理在考慮其財務狀況時，下列財務行為不影響其凈資產的是（　）。

　　A．工資水平提高

　　B．年終獎金增加

　　C．自費出國旅游

　　D．分期貸款買房

　　5． 對開展理財顧問業務而言，關于客戶的重要的非財務信息是（　）。

　　A．資產和負債

　　B．收入與支出

　　C．房地產升值預期

　　D．客戶風險厭惡系數 來源233網校

　　6．李先生一家目前的銀行存款有B000元，夫婦倆月收入共5000元，除此外沒有其他收入來源；目前住在父母家，所購的住房在下一個月即可人住，但是要開始還按揭貸款4000元／月；目前夫婦倆的月支出約為2500元。對此，理財客戶經理給出的財務評估和建議比較恰當的是（　）。

　　A．夫婦倆面臨的流動性問題不大

　　B．應當將B000元銀行存款換成股票基金以緩解流動性危機

　　C．可以將下個月就拿到的房子暫時出租，以緩解流動性危機

　　D．夫婦倆應當減少月支出

　　7． 下列的個人稅收規劃行為不能達到合理避稅目的的是（　）。

　　A．將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅

　　B．企業為員工提供住房而在工資中扣除部分做住房租金

　　C．以報銷費用的形式取得部分收入

　　D．分期支付獎金

　　8． 理財顧問服務流程的最后一步是（　）。

　　A．實施計劃

　　B．基礎規劃

　　C．建立投資組合

　　D．績效評估

　　9． 下列關于稅收規劃的說法，不正確的是（　）。

　　A．稅收規劃必須在尊重法律，不違反法律、法規和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行B．從業人員在制定稅收規劃時應該有很強的為客戶減輕稅負、取得節稅收益的動機

　　C．合理調整收稅財產的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為

　　D．稅收規劃時必須綜合考慮規劃以使整體稅負水平降低

　　10．正確分析客戶的（　）是下一階段的財務規劃和投資組合的基礎。

　　A．現金流量表

　　B．未來現金流量表

　　C．損益表

　　D．資產負債表