第 21 題 
下列四種理財計劃中，對投資者而言，投資風險最低的是 （ ）
A.保證收益理財計劃 B.非保證收益理財計劃 
C.保本浮動收益理財計劃 D.非保本浮動收益理財計劃
正確答案：A,

第 22 題 
下列衍生金融工具中，具有不對稱支付特征的是 （ ）
A.期貨 B.期權 
C.貨幣互換 D.遠期
正確答案：B,
第 23 題 
銀行從業人員應堅持誠實守信、公平合理、（ ）的原則，正確處理業務開拓與客戶利益保 護之間的關系。
A.客戶自愿 B.銀行利潤最大化
C.客戶利益至上 D.樹立良好形象
正確答案：C,

第 24 題 
最適合衡量公司債券的違約風險高低的指標是 （ ）
A.到期收益率 B.債券價格波動率 
C.信用評級 D.資產負債率
正確答案：C,

第 25 題 
商業銀行應根據理財計劃或相關產品的風險狀況設置適當的期限和銷售起點金額。保證 收益理財計劃的起點金額是外幣（ ）美元以上。
A. 5 B. 500
C. 50 D. 5 000
正確答案：D,

第 26 題 
按照在一定的條件下能否轉換成其他品種，優先股票可以分為 （ ）
A.累積優先股票和非累積優先股票 B.參與優先股票和非參與優先股票 
C.可轉換優先股票和不可轉換優先股票 D.可贖回優先股票和不可贖回優先股票
正確答案：C,

第 27 題 
商業銀行銷售理財計劃匯集的理財資金.應按照（ ）管理和使用。
A.商業銀行需要 B.理財人員意向 
C.理財合同約定 D.客戶投資目標
正確答案：C,

第 28 題 
于先生20歲開始工作，打算55歲退休，預計活到80歲，工作平均年收入12萬元，平均年 支出11萬元，儲蓄率只有8%，于先生的理財價值觀屬于 （ ）
A.螞蟻族——后享受型 B.蟋蟀族——先享受型 
C.蝸牛族——購房型 D.慈鳥族——以子女為中心型
正確答案：B,

第 29 題 
下列關于稅收規劃的表述中，有誤的是 （ )
A.稅收規劃的前提是依法納稅
B.稅收規劃是從節流的角度增加客戶的財務自由度
C.因為稅收規劃有稅法可依，所以是無風險的
D.目的性原則是稅收規劃的根本原則
正確答案：C,

第 30 題 
下列關于對理財計劃具有明確的目標客戶的理解中，錯誤的是 （ ）
A.開發理財計劃這類產品需基于對特定客戶群體的需求特征的研究分析
B.理財計劃用來投資與管理客戶的資金
C.為了銀行的利益，從業人員在銷售理財計劃時可以向客戶承諾理財計劃的收益
D.購買非保本浮動收益理財計劃的客戶，其承擔的風險最大
正確答案：B,