第九章銀行監管與市場約束
考點9.1銀行監管的主要內容（P348-P352）
1.銀行監管的目標；
（1）通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和金融消費者的利益；
（2）通過審慎有效的監管，增進市場信心；
（3）通過金融相關宣傳教育工作和信息披露，增進公眾對現代金融的了解；
（4）努力減少金融犯罪，維護金融穩定。
2.銀行監管的基本原則；
銀行監管應當遵循依法、公開、公正、效率四項基本原則。【效率原則是指提高監管效率。】
3.良好銀行監管的標準；
中國銀監會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。
4.風險監管的理念；
是一種計劃性強、目標明確、提有效率和節省資源的監管模式。
風險評估是風險為本監管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理的能力。
5.風險監管指標體系；
（1）風險水平類指標；
（2）風險遷徙類指標；
（3）風險抵補類指標；
考點9.2銀行監管的主要方法——市場準入（P355-P356）
包括機構準入、業務準入、高級管理人員準入。
市場準入的主要目的包括：
（1）保證注冊銀行具有良好的品質，預防不穩定機構進入銀行體系；
（2）維護銀行市場秩序；
（3）保護存款者利益。
考點9.3銀行監管的主要方法——監督檢查（P355-P356）
包括非現場檢查、現場檢查。
1.現場檢查與非現場檢查的相互作用：
非現場檢查對現場檢查的作用現場檢查對非現場檢查的作用
（1）收集全面、可靠和及時的信息，減少現場檢查工作量；（1）提高非現場監管的質量；
（2）對現場檢查具有指導作用；（2）用以修正非現場監管結果；
（3）對現場檢查進行持續跟蹤監測，加強現場檢查的有效性。
2.現場檢查對銀行風險管理的重要作用體現主要包括四個方面：
（1）發現和識別風險；
（2）保護和促進作用；
（3）反饋和建議作用；
（4）評價和指導作用；
3.現場檢查的程序包括：
（1）準備階段；【7個環節：立項、成立檢查組、發出通知書、收集資料及發出問卷、審核及分析資料、制定方案、檢查前培訓】
（2）實施階段；【4個環節：進點會談、檢查實施、評價定性、結束作業】
（3）報告階段；【3個環節：形成“事實與評價”、與被查機構交換檢查意見、形成“現場檢查報告”】
（4）檢查檔案整理。
4.現場檢查的重點內容包括：合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量與流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。
考點9.4銀行監管的主要方法——資本監管（P3561-P363）
1.資本監管的重要性；
（1）是審慎銀行監管的核心；
（2）是提升銀行體系穩定性、維護銀行業公平競爭的重要手段；
（3）是促使銀行可持續發展的有效監管手段；
2.資本充足率的監管要求；
3.資本監管的具體措施；
4.資本充足率監督檢查主要包括以下內容：
（1）評估商業銀行全面風險管理框架；
（2）審查銀行對合格資本工具的認定，以及各類風險加權資產的計量方法和結果，評估資本充足率計算結果的合理性和準確性；
（3）檢查銀行內部資本充足評估程序，評估公司治理、資本規劃、內部控制和審計；
（4）對銀行棉鈴的各類風險進行評估，并對壓力測試工作開展情況進行檢查。
考點9.5銀行監管法規體系（P364-P365）
在我國，銀行監管法律框架由法律、行政法規、規章三個層級的法律規范構成。
法律：全國人大依照《憲法》制定，是法律框架中最基本的組成部分，效力等級最高；
行政法規：國務院根據法律制定，其效立低于法律，如《金融違約行為處罰辦法》等；
規章：銀行監督管理部門根據法律和行政法規制定，如各類《**通則》、《**指引》等。
考點9.6市場約束參與方及其作用（P371-P372）
1.監管部門及其作用；市場約束的核心。
（1）制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性；
（2）實施懲戒，建立制度，確保政策執行和有效信息披露；
（3）引導其他市場參與者改進做法，強化監督；
（4）建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。
2.公眾存款人；銀行主要負債的來源之一。
3.股東；可以通過給銀行施壓來實現對銀行的市場約束。
4.其他債權人；
5.外部中介機構；
6.其他參與方。
考點9.7信息披露（P371-P372）
1.銀行信息披露的作用；
（1）從監管角度來看，起到配合監管機構、強化銀行外部監督的作用；
（2）從銀行自身來看，可以使其保持充足的資本水品，提升銀行自身資本管理和風險管理水平；
（3）從投資者角度來看，提高了銀行信息的透明度，有利于做出決策并保障了他們的利益。
2.會計信息披露內容；
（1）風險管理狀況；
（2）公司治理信息；
（3）年度重大事項。
