第九章銀行監(jiān)管與市場約束

　　考點(diǎn)9.1銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容（P348-P352）

　　1.銀行監(jiān)管的目標(biāo)；

　　（1）通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益；

　　（2）通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心；

　　（3）通過金融相關(guān)宣傳教育工作和信息披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解；

　　（4）努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。

　　2.銀行監(jiān)管的基本原則；

　　銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正、效率四項(xiàng)基本原則。【效率原則是指提高監(jiān)管效率。】

　　3.良好銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)；

　　中國銀監(jiān)會(huì)提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。

　　4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的理念；

　　是一種計(jì)劃性強(qiáng)、目標(biāo)明確、提有效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。

　　風(fēng)險(xiǎn)評估是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認(rèn)識和把握機(jī)構(gòu)所面臨的的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)水平和演變方向以及風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。

　　5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系；

　　（1）風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)；

　　（2）風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)；

　　（3）風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)；

　　考點(diǎn)9.2銀行監(jiān)管的主要方法——市場準(zhǔn)入（P355-P356）

　　包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級管理人員準(zhǔn)入。

　　市場準(zhǔn)入的主要目的包括：

　　（1）保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系；

　　（2）維護(hù)銀行市場秩序；

　　（3）保護(hù)存款者利益。

　　考點(diǎn)9.3銀行監(jiān)管的主要方法——監(jiān)督檢查（P355-P356）

　　包括非現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場檢查。

　　1.現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查的相互作用：

　　非現(xiàn)場檢查對現(xiàn)場檢查的作用現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場檢查的作用

　　（1）收集全面、可靠和及時(shí)的信息，減少現(xiàn)場檢查工作量；（1）提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量；

　　（2）對現(xiàn)場檢查具有指導(dǎo)作用；（2）用以修正非現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果；

　　（3）對現(xiàn)場檢查進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，加強(qiáng)現(xiàn)場檢查的有效性。

　　2.現(xiàn)場檢查對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要作用體現(xiàn)主要包括四個(gè)方面：

　　（1）發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險(xiǎn)；

　　（2）保護(hù)和促進(jìn)作用；

　　（3）反饋和建議作用；

　　（4）評價(jià)和指導(dǎo)作用；

　　3.現(xiàn)場檢查的程序包括：

　　（1）準(zhǔn)備階段；【7個(gè)環(huán)節(jié)：立項(xiàng)、成立檢查組、發(fā)出通知書、收集資料及發(fā)出問卷、審核及分析資料、制定方案、檢查前培訓(xùn)】

　　（2）實(shí)施階段；【4個(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、評價(jià)定性、結(jié)束作業(yè)】

　　（3）報(bào)告階段；【3個(gè)環(huán)節(jié)：形成“事實(shí)與評價(jià)”、與被查機(jī)構(gòu)交換檢查意見、形成“現(xiàn)場檢查報(bào)告”】

　　（4）檢查檔案整理。

　　4.現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量與流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度。

　　考點(diǎn)9.4銀行監(jiān)管的主要方法——資本監(jiān)管（P3561-P363）

　　1.資本監(jiān)管的重要性；

　　（1）是審慎銀行監(jiān)管的核心；

　　（2）是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競爭的重要手段；

　　（3）是促使銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段；

　　2.資本充足率的監(jiān)管要求；

　　3.資本監(jiān)管的具體措施；

　　4.資本充足率監(jiān)督檢查主要包括以下內(nèi)容：

　　（1）評估商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架；

　　（2）審查銀行對合格資本工具的認(rèn)定，以及各類風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量方法和結(jié)果，評估資本充足率計(jì)算結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性；

　　（3）檢查銀行內(nèi)部資本充足評估程序，評估公司治理、資本規(guī)劃、內(nèi)部控制和審計(jì)；

　　（4）對銀行棉鈴的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并對壓力測試工作開展情況進(jìn)行檢查。

　　考點(diǎn)9.5銀行監(jiān)管法規(guī)體系（P364-P365）

　　在我國，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)、規(guī)章三個(gè)層級的法律規(guī)范構(gòu)成。

　　法律：全國人大依照《憲法》制定，是法律框架中最基本的組成部分，效力等級最高；

　　行政法規(guī)：國務(wù)院根據(jù)法律制定，其效立低于法律，如《金融違約行為處罰辦法》等；

　　規(guī)章：銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)制定，如各類《**通則》、《**指引》等。

　　考點(diǎn)9.6市場約束參與方及其作用（P371-P372）

　　1.監(jiān)管部門及其作用；市場約束的核心。

　　（1）制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性；

　　（2）實(shí)施懲戒，建立制度，確保政策執(zhí)行和有效信息披露；

　　（3）引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督；

　　（4）建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最終發(fā)揮作用。

　　2.公眾存款人；銀行主要負(fù)債的來源之一。

　　3.股東；可以通過給銀行施壓來實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束。

　　4.其他債權(quán)人；

　　5.外部中介機(jī)構(gòu)；

　　6.其他參與方。

　　考點(diǎn)9.7信息披露（P371-P372）

　　1.銀行信息披露的作用；

　　（1）從監(jiān)管角度來看，起到配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)、強(qiáng)化銀行外部監(jiān)督的作用；

　　（2）從銀行自身來看，可以使其保持充足的資本水品，提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平；

　　（3）從投資者角度來看，提高了銀行信息的透明度，有利于做出決策并保障了他們的利益。

　　2.會(huì)計(jì)信息披露內(nèi)容；

　　（1）風(fēng)險(xiǎn)管理狀況；

　　（2）公司治理信息；

　　（3）年度重大事項(xiàng)。