1．1商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本概念

1．1．1風(fēng)險與風(fēng)險管理

1．風(fēng)險、損失與收益

（1）風(fēng)險的含義、特征

未來結(jié)果的不確定性

未來結(jié)果的損益性

風(fēng)險事故發(fā)生及風(fēng)險因素變化的可能性

風(fēng)險發(fā)生具有一定的擴散型

（2）風(fēng)險與損失

（3）風(fēng)險與收益

2．風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營

（1）承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能、也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力

（2）風(fēng)險管理能夠成為商業(yè)銀行實施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大的改變了商業(yè)銀行經(jīng)營管理模式

從業(yè)務(wù)指導(dǎo)上升到戰(zhàn)略管理，從片面追求收益上升到全面管理，從定性為主上升到定量分析為主

（3）風(fēng)險管理為商業(yè)銀行風(fēng)險定價政策提供依據(jù)，并有效管理上也銀行的業(yè)務(wù)組合

（4）健全的風(fēng)險管理體系為商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

（5）提高風(fēng)險管理水平不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求

兩大因素決定商業(yè)銀行的風(fēng)險承受能力：資本金規(guī)模和風(fēng)險管理水平

3．商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展

（1）資產(chǎn)風(fēng)險管理階段

（2）負(fù)債風(fēng)險管理階段

（3）資產(chǎn)負(fù)債管理階段

（4）全面風(fēng)險管理階段

新巴塞爾協(xié)議中的三大約束：最低資本金要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律約束等三個方面

全新的風(fēng)險管理模式、管理體系、管理范圍、管理過程、管理方法

1．1．2商業(yè)銀行風(fēng)險的基本種類

1．信用風(fēng)險——債務(wù)人或交易對手未能履行金融工具的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融工具的價值，從而給債權(quán)人或金融工具持有人帶來損失的風(fēng)險

屬于非系統(tǒng)風(fēng)險

包括違約風(fēng)險、交易對手風(fēng)險、信用遷移風(fēng)險、信用時間風(fēng)險、可歸因于信用風(fēng)險結(jié)算風(fēng)險

2．市場風(fēng)險——由于市場價格波動而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、外頭寸遭受損失的風(fēng)險

狹義的指股票市場風(fēng)險

屬于系統(tǒng)風(fēng)險

3．操作風(fēng)險

由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)

內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性、客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、實物資產(chǎn)損壞、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈、交割及流程管理等7種表現(xiàn)形式

操作風(fēng)險具有非營利性，可轉(zhuǎn)化性（可轉(zhuǎn)化成市場和信用風(fēng)險），故不好區(qū)別

4．流動性風(fēng)險——無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性

分為資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險

相對而言，風(fēng)險產(chǎn)生的因素很多

5．國家風(fēng)險——指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于別國經(jīng)濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性，簡單說，就是賺了錢，匯不回來

政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險

發(fā)生在國際貿(mào)易中、國際貿(mào)易中的所有主體都可能遭受

6．聲譽風(fēng)險

7．法律/合規(guī)風(fēng)險

特殊的操作風(fēng)險

8．戰(zhàn)略風(fēng)險

1．1．3商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要方法

1．風(fēng)險分散

2．風(fēng)險對沖

自我對沖和市場對沖

3．風(fēng)險轉(zhuǎn)移

分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移

只能轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)險

4．風(fēng)險規(guī)避

5．風(fēng)險補償——就是對于高風(fēng)險的客戶，提高金融產(chǎn)品價格

1．1．4商業(yè)銀行風(fēng)險與資本

1．資本的作用

（1）為銀行提供融資

（2）吸收和消化風(fēng)險

（3）限制銀行過度擴張和風(fēng)險承擔(dān)

（4）維持市場信心

（5）為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力

2．會計資本——賬面資本，即所有者權(quán)益

3．監(jiān)管資本與資本充足率

（1）監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本

（2）巴塞爾協(xié)議

監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本

核心資本包括所有者權(quán)益和公開儲備，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具

信用風(fēng)險——標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法、市場風(fēng)險——標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法、操作風(fēng)險——基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法

整體資本充足率為8%，核心資本充足率4%

4．經(jīng)濟資本——商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金

會計資本應(yīng)該大于經(jīng)濟資本

監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢