4．3操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告

4．3．1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

1．風(fēng)險(xiǎn)誘因/環(huán)節(jié)

從實(shí)際來(lái)看，比較大的操作風(fēng)險(xiǎn)形成，往往是多種要素共同造成

2．關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

（1）KRI是用來(lái)考察銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或指標(biāo)

（2）選擇風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的原則

相關(guān)性

可測(cè)量性

風(fēng)險(xiǎn)敏感性

實(shí)用性

（3）確定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的步驟

了解業(yè)務(wù)和流程

確定并理解主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域

定義風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)并按其重要程度進(jìn)行排序，確定主要的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括人員風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、外部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

3．因果風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，用來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)度

4．3．2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的目的在于揭示，銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)源、整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)、將來(lái)值得關(guān)注的地方。

1．崗位設(shè)置和職責(zé)

（1）在各個(gè)業(yè)務(wù)條線設(shè)置專門的操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，完善業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)管理

（2）設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理

（3）設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)審部門，負(fù)責(zé)對(duì)操作管理系統(tǒng)的監(jiān)督

2．報(bào)告路徑

一般而言，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，并報(bào)告至風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門分析整理后，上報(bào)高管層。

4．3．3風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容

1．風(fēng)險(xiǎn)狀況

2．重大損失事件

3．成因與對(duì)策

4．操作風(fēng)險(xiǎn)資本水平

（1）銀行資本分為賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)成本

（2）按國(guó)際慣例，30%給操作風(fēng)險(xiǎn)、30%給市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、40%給信用風(fēng)險(xiǎn)，這里指的是增量，指銀行需要額外增加的那部門資本占總資本的比例