第六章 資產業務

第一節 貸款業務

考點：貸款業務品種【點擊試聽>>聽老師講解】

貸款是銀行最主要的資產．是銀行最主要的資金運用。按照客戶類型分為個人貸款和公司貸款；按期限劃分為短期貸款和中長期貸款；按有無擔保分為信用貸款和擔保貸款。

1．個人貸款業務

個人貸款是以自然人為借款人的貸款，絕大多數用于消費。

還款方式：等額本息和等額本金兩種。特色還款方式：按周還本付息、遞增還款法、遞減還款法、隨心還還款法等。

2．公司貸款業務

(1)流動資金貸款。

流動資金貸款是為了彌補企業流動資產循環中所出現的現金缺口．滿足企業在生產經營過程中臨時性、季節性的流動資金需求，或者企業在生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求．保證生產經營活動的正常進行而發放的貸款。流動資金貸款按期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。

(2)固定資產貸款。

固定資產貸款，也稱項目貸款，一般是中長期貸款，也有用于項目臨時周轉用途的短期貸款。按用途可分為四類：基本建設貸款、技術改造貸款、科技開發貸款、商業網點貸款。

(3)并購貸款。

并購貸款是指銀行為境內企事業法人在改制、改組過程中。有償兼并、收購國內其他企事業法人、已建成項目，以及進行資產、債務重組發放的貸款。

(4)房地產貸款。

房地產貸款是指與房產或地產的開發、經營、消費活動有關的貸款，主要包括房地產開發貸款、土地儲備貸款、法人商業用房按揭貸款和個人住房貸款四大類。前三類屬于公司貸款業務中房地產貸款。

(5)銀團貸款。

①定義：銀團貸款又稱辛迪加貸款，由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款合同。按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。

②原則：“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”。

③分工：牽頭行(發起者)、代理行(管理者)和參加行(參加者)。

(6)貿易融資。

商業銀行提供的貿易融資可以分為國內貿易融資和國際貿易融資兩大類。

備考提示

信用證按不同劃分標準可以分為以下幾類：

按進出口來分可分為進口信用證和出口信用證。

按開證行保證性質的不同，可分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證。現在銀行基本上只開不可撤銷信用證。

按信用證項下的匯票是否附商業單據，可分為跟單商業信用證和光票信用證。現在銀行開立的基本上是跟單商業信用證。

按信用證項下的權利是否可轉讓．可分為可轉讓信用證和不可轉讓信用證。現在銀行開立的大多是不可轉讓信用證。

按付款期限可分為即期信用證和遠期信用證。

按是否可循環使用可分為循環信用證和不可循環信用證。

按是否保兌可分為保兌信用證和無保兌信用證。

其他種類：預支信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證等。