銀行從業(yè)資格法律法規(guī)第十五章銀行基本法律法規(guī)：第四節(jié) 反洗錢法

考點一：洗錢的概述、過程及方式

(一)洗錢的概念及過程

洗錢是指為了掩飾犯罪收益的真實來源和存在，通過各種手段使犯罪收益表面合法化的行為。

洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段。

1．處置階段

2．培植階段

3．融合階段

(二)洗錢的表現(xiàn)形式

洗錢的常見方式：借用金融機構；藏身于保密天堂；使用空殼公司；利用現(xiàn)金密集行業(yè)；偽造商業(yè)票據(jù)；走私；利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)；通過證券和保險業(yè)洗錢。

考點二、反洗錢的監(jiān)管機構及職責

(一)中國人民銀行的反洗錢職責

中國人民銀行在反洗錢過程中承擔的職責有：

(1)指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢資金監(jiān)測；

(2)制定或者會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定金融機構反洗錢規(guī)章；

(3)監(jiān)督、檢查金融機構履行反洗錢義務的情況；

(4)在職責范圍內調查可疑交易活動；

(5)接受單位和個人對洗錢活動的舉報；

(6)向偵查機關報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動；

(7)向國務院有關部門、機構定期通報反洗錢工作情況；

(8)根據(jù)國務院授權，代表中國政府與外國政府和有關國際組織開展反洗錢合作；

(9)法律和國務院規(guī)定的有關反洗錢的其他職責。

(二)銀監(jiān)會的反洗錢職責

銀監(jiān)會的反洗錢監(jiān)管職責主要有：

(1)參與制定銀行業(yè)金融機構反洗錢規(guī)章：

(2)對銀行金融機構提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內部控制制度的要求；

(3)發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動及時向公安機關報告；

(4)審查新設銀行業(yè)金融機構或者銀行業(yè)金融機構增設分支機構的反洗錢內部控制制度方案，對于不符合《反洗錢法》規(guī)定的設立申請，不予批準：

(5)法律和國務院規(guī)定的有關反洗錢的其他職責。

考點三、商業(yè)銀行的反洗錢義務

根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構在反洗錢方面的義務主要有：

(1)健全反洗錢內控制度。

(2)建立客戶身份識別制度。

(3)金融機構應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料。客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。

(4)金融機構應當按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度。金融機構辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內的累計交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應當及時向反洗錢信息中心報告。

(5)金融機構應當按照反洗錢預防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。