四、與銀行往來情況監控

　　企業與銀行的資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現。銀行應通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業的銀行對賬單，分析公司的最近經營情況，并對異常的劃款行為進行調查分析。

　　與銀行往來異常現象包括：

　　·借款人在銀行的存款有較大幅度下降;

　　·在多家銀行開戶(公司開戶數明顯超過其經營需要);

　　·對短期貸款依賴較多，要求貸款展期;

　　·還款來源沒有落實或還款資金為非銷售回款;

　　·貸款超過了借款人的合理支付能力;

　　·借款人有抽逃資金的現象，并尋求貸款;

　　·借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪做他用，增加貸款風險。

　　銀行應及時整理、更新有關企業信息，對重大情況應及時報告，并形成文字材料存檔。除從企業本身獲取信息外，也應努力從企業的外部機構，如其合作單位、監管部門、咨詢機構、政府管理部門、新聞媒介等渠道收集企業的信息，注意信息來源的廣泛性、全面性、權威性和可靠性，以便對企業變化情況進行全方位的把握。