2022年中級銀行從業《法律法規》考前必背考點：全面風險管理

來源:233網校 2022-06-20 10:04:58

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1、全面風險管理的整體框架與主要要素

（1）整體框架

①建立全面風險管理的公司治理與組織架構，包括董事會、高管層的責任與履職，首席風險官的設立、責任與保護，風險管理職能部門的授權、資源配置、獨立性，風險管理的三道防線，銀行的自我約束自我糾錯機制。

②構建全面風險管理的基本要素框架，包括風險文化、風險策略、風險偏好、風險限額、風險政策和流程、壓力測試、應急安排、管理信息系統。

③風險管理的實際應用，風險管理的結果應用于日常管理，與流動性、資本掛鉤，在新業務的審批、內部定價、績效考評等重要管理活動中考慮風險。

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（2）主要要素

包括風險治理架構，風險管理策略、風險偏好和風險限額，風險管理政策和程序，管理信息系統和數據質量控制，內部控制和審計體系等。

（3）全面風險管理的原則

①匹配性原則；②全覆蓋原則；③獨立性原則；④有效性原則。

2、風險戰略、風險偏好與風險策略

（1）風險戰略

風險戰略一般分為進取、穩健、保守三種類型。

（2）風險偏好

風險偏好指標體系設定遵循以下原則：

第一，體現銀行各個相關利益方（股東、監管機構和債權人）的期望；

第二，與銀行發展戰略協調一致；

第三，充分考慮銀行目前的實際風險管理能力及風險暴露情況；

第四，風險偏好陳述書的生成應遵循由上至下的原則，并由董事會審議通過；

第五，保持風險偏好的相對穩定，定期對風險偏好陳述書的具體參數進行修訂。

（3）風險策略

商業銀行通常運用的風險管理策略可以大致概括為風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償五種策略。

3、風險管理的組織架構

（1）商業銀行根據不同的經營環境、經營制度和不同的風險管理要求，設置各自的風險管理組織架構，一般由董事會及其專門委員會、監事會、高級管理層、風險管理部門及其他風險控制部門等組成。

董事會	商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任，一般負責審批風險管理偏好和戰略、政策和程序，確定商業銀行可以承受的總體風險水平。
監事會	負責監督董事會和高級管理層是否盡職履職，并對銀行承擔風險水平和風險管理體系的有效性進行獨立的監督、評價。
高級管理層	商業銀行風險管理的執行機構，主要職責是負責執行風險管理政策并在董事會授權范圍內就風險管理事項進行決策，負責建立銀行風險管理體系，組織管理各項風險管理活動，有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各種風險。

（2）風險管理三道防線

	主體	職責
第一道防線	業務團隊	負責識別、評估、緩釋和監控各自業務領域的風險，對管理和控制其經營活動承擔的風險負有首要、直接的責任。
第二道防線	風險管理團隊	主要職能包括建立銀行的風險政策制度體系，對各個業務單元的風險管理提供專業咨詢和指導，并通過風險偏好和限額等方式，監控、評估和管理全行風險，有效防止系統性風險的發生。
第三道防線	內部審計團隊	負責對全行風險管理體系有效性進行監督和評估。