風險類型

　　需要收集的相關(guān)信息

　　分析戰(zhàn)

　　略風險

　　①國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟政策以及經(jīng)濟運行情況、企業(yè)所在產(chǎn)業(yè)的狀況、國家產(chǎn)業(yè)政策；

　　②科技進步、技術(shù)創(chuàng)新的有關(guān)內(nèi)容；

　　③市場對該企業(yè)產(chǎn)品或服務的需求；

　　④與企業(yè)戰(zhàn)略合作伙伴的關(guān)系，未來尋求戰(zhàn)略合作伙伴的可能性；

　　⑤該企業(yè)主要客戶、供應商及競爭對手的有關(guān)情況；

　　⑥與主要競爭對手相比，該企業(yè)實力與差距；

　　⑦本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計劃、年度經(jīng)營目標、經(jīng)營戰(zhàn)略，以及編制這些戰(zhàn)略、規(guī)劃、計劃、目標的有關(guān)依據(jù)；

　　⑧該企業(yè)對外投融資流程中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務流程或環(huán)節(jié)

　　風險類型

　　需要收集的相關(guān)信息

　　分析財

　　務風險

　　①負債、或有負債、負債率、償債能力；

　　②現(xiàn)金流、應收賬款及其占銷售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率；

　　③產(chǎn)品存貨及其占銷售成本的比重、應付賬款及其占購貨額的比重；

　　④制造成本和管理費用、財務費用、營業(yè)費用；

　　⑤盈利能力；

　　⑥成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務流程或環(huán)節(jié)；

　　⑦與本企業(yè)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)會計政策、會計估算、與國際會計制度的差異與調(diào)節(jié)(如退休金、遞延稅項等)等信息

　　分析市

　　場風險

　　①產(chǎn)品或服務的價格及供需變化；

　　②能源、原材料、配件等物資供應的充足性、穩(wěn)定性和價格變化；

　　③主要客戶、主要供應商的信用情況；

　　④稅收政策和利率、匯率、股票價格指數(shù)的變化；

　　⑤潛在競爭者、競爭者及其主要產(chǎn)品、替代品情況

　　分析運

　　營風險

　　①產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品研發(fā)；

　　②新市場開發(fā)．市場營銷策略，包括產(chǎn)品或服務定價與銷售渠道，市場營銷環(huán)境狀況等；

　　③企業(yè)組織效能、管理現(xiàn)狀、企業(yè)文化，高、中層管理人員和重要業(yè)務流程中專業(yè)人員的知識結(jié)構(gòu)、專業(yè)經(jīng)驗；

　　④期貨等衍生產(chǎn)品業(yè)務中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的流程和環(huán)節(jié)；

　　⑤質(zhì)量、安全、環(huán)保、信息安全等管理中曾發(fā)生或易發(fā)生失誤的業(yè)務流程或環(huán)節(jié)；

　　⑥因企業(yè)內(nèi)、外部人員的道德風險致使企業(yè)遭受損失或業(yè)務控制系統(tǒng)失靈；

　　⑦給企業(yè)造成損失的自然災害以及除上述有關(guān)情形之外的其他純粹風險；

　　⑧對現(xiàn)有業(yè)務流程和信息系統(tǒng)操作運行情況的監(jiān)管、運行評價及持續(xù)改進能力；

　　⑨企業(yè)風險管理的現(xiàn)狀和能力

　　分析法

　　律風險

　　①國內(nèi)外與該企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境；

　　②影響企業(yè)的新法律法規(guī)和政策；

　　③員工道德操守的遵從性；

　　④該企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)貿(mào)易合同；

　　⑤該企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況；

　　⑥企業(yè)和競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)情況