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2022年期貨從業《期貨法律法規》模擬練習題(6.14)

來源:233網校 2022-06-14 00:52:39

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2022年期貨從業《期貨法律法規》模擬練習題精選

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1、為保障期貨公司具有快速資本補充機制,根據《期貨公司風險監管指標管理辦法》,下列負債項目可以按照一定比例計入凈資本的有( )。

A .期貨公司向股東或者其關聯企業借入的短期借款

B .期貨公司應付交易所質押款

C .期貨公司向股東或者其關聯企業借入的具有次級債務性質的長期借款

D .期貨公司借入的次級債務

參考答案:CD
參考解析:《期貨公司風險監管指標管理辦法》第十五條規定,期貨公司借入次級債務、向股東或者其關聯企業借入具有次級債務性質的長期借款以及其他清償順序在普通債之后的債務,可以按照規定計入凈資本。
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2、期貨公司應當根據期末未決訴訟、未決仲裁等或有事項的()進行會計處理,在計算凈資本時按照一定比例扣減,并在風險監管報表附注中予以說明。

A .性質

B .涉及金額

C .進展情況

D .形成原因

參考答案:ABCD
參考解析:

《期貨公司風險監管指標管理辦法》第十四條 期貨公司應當根據期末未決訴訟、未決仲裁等或有事項的性質、涉及金額、形成原因、進展情況、可能發生的損失和預計損失進行會計處理,在計算凈資本時按照一定比例扣減,并在風險監管報表附注中予以說明。

考點

《期貨公司風險監管指標管理辦法》風險監管指標標準及計算要求

3、期貨公司及其分支機構不符合持續性經營規則或者出現經營風險的,國務院期貨監督管理機構可以對期貨公司及其董事、監事和高級管理人員采取( )等監管措施。

A .撤銷任職資格

B .記入信用記錄

C .提示

D .談話

參考答案:BCD
參考解析:《期貨交易管理條例》第五十五條第一款規定,期貨公司及其分支機構不符合持續性經營規則或者出現經營風險的,國務院期貨監督管理機構可以對期貨公司及其董事、監事和高級管理人員采取談話、提示、記入信用記錄等監管措施或者責令期貨公司限期整改,并對其整改情況進行檢查驗收。

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