考點一　金融機構(gòu)的性質(zhì)與職能
(一)金融機構(gòu)的性質(zhì)
金融機構(gòu)是指所有從事各類金融活動的組織，包括直接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)和間接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)。
直接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)職能是充當(dāng)投資者和籌資者之間的經(jīng)紀(jì)人。
間接融資領(lǐng)域中的金融機構(gòu)職能是作為資金余缺雙方進行貨幣借貸交易的媒介。
從金融機構(gòu)產(chǎn)生的歷史過程看，它是一種以追逐利潤為目標(biāo)的金融企業(yè)。
(1)經(jīng)營目標(biāo)是為了以最小的成本獲得最大的利潤。
(2)它所經(jīng)營的對象不是普通商品，而是特殊的商品——貨幣資金。
【例1·單選題】金融機構(gòu)經(jīng)營的對象是（　　）。
A．存款
B．資本
C．貨幣資金
D．有價證券
【答案】C
【解析】本題考查考生對金融機構(gòu)性質(zhì)的理解。金融機構(gòu)所經(jīng)營的對象不是普通商品，而是特殊的商品——貨幣資金。
(二)金融機構(gòu)的職能
金融機構(gòu)的職能是由其性質(zhì)決定的。金融機構(gòu)主要具有以下職能：
1．信用中介
信用中介是金融機構(gòu)最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。
這一職能的實質(zhì)是金融機構(gòu)借助于信用，一方面通過負(fù)債業(yè)務(wù)，動員和集中社會閑散貨幣資金；另一方面則通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把這些資金投向有關(guān)經(jīng)濟部門。
2．支付中介
支付中介是指金融機構(gòu)在為客戶開立存款賬戶吸收存款的基礎(chǔ)上，通過辦理存款在賬戶上的資金轉(zhuǎn)移、代理客戶支付，以及在存款基礎(chǔ)上為客戶兌付現(xiàn)款等。
金融機構(gòu)發(fā)揮支付中介的職能，大大減少了現(xiàn)金的使用，節(jié)約了社會流通費用，加速了結(jié)算過程和貨幣資金的周轉(zhuǎn)，促進了社會再生產(chǎn)的擴大。
3．將貨幣收入和儲蓄轉(zhuǎn)化為資本這項職能是信用中介職能的延伸。
4．創(chuàng)造信用工具
這項職能是信用中介和支付中介職能的延伸。依托信用中介和支付中介職能，金融機構(gòu)創(chuàng)造出銀行券、存單、保險單、支票等銀行票據(jù)作為信用工具投入流通，代替了金屬貨幣的流通，既節(jié)約了流通費用，又為經(jīng)濟運行提供了更多便利的流通手段和支付手段。
5．金融服務(wù)
【例2·單選題】金融機構(gòu)最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能是（　　）。
A．創(chuàng)造信用工具
B．信用中介
C．支付中介
D．金融投資
【答案】B
【解析】本題考查金融機構(gòu)的職能。信用中介是金融機構(gòu)最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。
(三)金融機構(gòu)的種類
金融機構(gòu)的種類

劃分依據(jù)	類型
	直接金融機構(gòu)
融資方式	間接金融機構(gòu)
	金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)
從事金融活動的目的	金融運行機構(gòu)

續(xù)表

劃分依據(jù)	類型
	銀行
金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的特征	非銀行金融機構(gòu)
	政策性金融機構(gòu)
是否承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)	商業(yè)性金融機構(gòu)
	存款性金融機構(gòu)
	投資性金融機構(gòu)
所經(jīng)營業(yè)務(wù)的基本特征及其發(fā)展趨勢	契約性金融機構(gòu)
	政策性金融機構(gòu)

1．直接金融機構(gòu)與間接金融機構(gòu)——按融資方式不同分
直接金融機構(gòu)是在直接融資領(lǐng)域，為投資者和籌資者提供中介服務(wù)的金融機構(gòu)。主要的直接金融機構(gòu)有：投資銀行、證券公司等。
間接金融機構(gòu)指它一方面以債務(wù)人的身份從資金盈余者的手中籌集資金，一方面又以債權(quán)人的身份向資金的短缺者提供資金，以間接融資為特征的金融機構(gòu)。
商業(yè)銀行是最典型的間接金融機構(gòu)。
兩類金融機構(gòu)最明顯的區(qū)別：直接金融機構(gòu)一般不發(fā)行以自己為債務(wù)人的融資工具；而間接金融機構(gòu)發(fā)行以自己為債務(wù)人的融資工具來籌集資金?！?BR>2．金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)與金融運行機構(gòu)——按從事金融活動的目的不同分
金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)是指承擔(dān)金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管的責(zé)任，不以盈利為目的的金融機構(gòu)。如央行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會。
金融運行機構(gòu)指以盈利為目的，通過向公眾提供金融產(chǎn)品和金融服務(wù)而開展經(jīng)營的金融機構(gòu)，如商業(yè)銀行、投資銀行或證券公司、保險公司、信托公司等。
注：并非所有的不以盈利為目的的金融機構(gòu)均為金融調(diào)控監(jiān)管機構(gòu)，有的非盈利金融機構(gòu)也是金融運行機構(gòu)，如政策性金融機構(gòu)。
3．銀行與非銀行金融機構(gòu)——按金融機構(gòu)業(yè)務(wù)特征分
一般以存款、貸款、匯兌、結(jié)算為核心業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)就是銀行，如商業(yè)銀行、儲蓄銀行、開發(fā)銀行等。
非銀行金融機構(gòu)一般泛指除銀行以外的其他各種金融機構(gòu)，包括保險、證券、信托、租賃和投資等機構(gòu)。
4．政策性金融機構(gòu)與商業(yè)性金融機構(gòu)——是否承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)
政策性金融機構(gòu)通常是一國為加強政府對經(jīng)濟的干預(yù)能力，實現(xiàn)政府的產(chǎn)業(yè)政策，保證宏觀經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展而設(shè)立，不以盈利為目的，但可以獲得政策資金或稅收方面支持的金融機構(gòu)。如農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行。
商業(yè)性金融機構(gòu)是一般性金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營機構(gòu)，其經(jīng)營目標(biāo)是獲得利潤。
5．其他種類——按金融機構(gòu)所經(jīng)營金融業(yè)務(wù)的特征和發(fā)展趨勢分
存款性金融機構(gòu)、投資性金融機構(gòu)、契約性金融機構(gòu)和政策性金融機構(gòu)(金融機構(gòu)體系構(gòu)成)。
國民經(jīng)濟核算體系從經(jīng)濟統(tǒng)計的角度(交易主體或資金收支)將金融機構(gòu)分為：中央銀行、存款類公司、非存款類金融機構(gòu)(投資公司、金融租賃公司、消費信貸公司)、金融輔助機構(gòu)(證券經(jīng)紀(jì)人、貸款經(jīng)紀(jì)人、債券發(fā)行公司、保險經(jīng)紀(jì)公司)、衍生工具機構(gòu)、保險公司和養(yǎng)老基金。