證券從業資格考試《證券市場基本法律法規》第二章第一節 公司治理、內部控制與合規管理為新增內容。考試大綱要求掌握證券公司與股東之間關系的特別規定。

考點解析：證券公司與股東之間關系的特別規定

《證券公司治理準則》對證券公司的股東、控股股東、實際控制人的行為作出了嚴格要求。

1、證券公司的控股股東、實際控制人不得利用其控制地位或者濫用權利損害證券公司、公司其他股東和公司客戶的合法權益。

2、證券公司的控股股東不得超越股東會、董事會任免證券公司的董事、監事和高級管理人員。

證券公司的股東、實際控制人不得違反法律、行政法規和公司章程的規定干預證券公司的經營管理活動。

3、證券公司與其股東、實際控制人或者其他關聯方應當在業務、機構、資產、財務、辦公場所等方面嚴格分開，各自獨立經營、獨立核算、獨立承擔責任和風險。

證券公司股東的人員在證券公司兼職的，應當遵守法律、行政法規和中國證監會的規定。

4、證券公司的控股股東、實際控制人及其關聯方應當采取有效措施，防止與其所控制的證券公司發生業務競爭。

證券公司控股其他證券公司的，不得損害所控股的證券公司的利益。

5、證券公司的股東、實際控制人及其關聯方與證券公司的關聯交易不得損害證券公司及其客戶的合法權益。

證券公司章程應當對重大關聯交易及其披露和表決程序作出規定。

6、證券公司與其股東(或者股東的關聯方)之間不得有下列行為：

(一)持有股東的股權，但法律、行政法規或者中國證監會另有規定的除外;

(二)通過購買股東持有的證券等方式向股東輸送不當利益;

(三)股東違規占用公司資產;

(四)法律、行政法規或者中國證監會禁止的其他行為。

證券公司章程應當規定對外投資、對外擔保的類型、金額和內部審批程序。