71、發行人目前存在（　　）的，應說明對發行人財務狀況、盈利能力及持續經營的影響。
A．重大擔保
B．訴訟
C．其他或有事項
D．重大期后事項
72、擔保采用（　　）方式的，應披露擔保物的種類、數量、價值等相關情況。
A．抵押
B．質押
C．保證
D．按揭
73、下列關于外部融資特點的陳述，正確的有（　　）。
A．對于股權融資，證券市場上的股價下跌會引發“惡意收購”的風險
B．外部融資受上市公司盈利能力的影響，融資規模受到較大限制
C．對于債務融資，上市公司除需要向債權人支付利息外，還要支付各種各樣的融資費用，成本較高
D．對于債務融資，外部融資會引起上市公司無法支付到期債務的財務風險
74、增發股票上市，上市公司申請增發新股的可流通股份上市，應向上海證券交易所提交的申請文件有（　　）。
A．上市報告書(申請書)
B．申請上市的董事會和股東大會決議
C．按照有關規定編制的上市公告書
D．保薦協議和保薦人出具的上市保薦書
75、公司發行記各股票的，應當置備股東名冊，記載（　　）事項。
A．股東的姓名或者名稱及住所
B．各股東所持股份數
C．各股東所持股票的編號
D．各股東取得股份的日期
76、下列關于承辦股份有限公司審計業務的會計師事務所的陳述，正確的是（　　）。
A．股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，應當允許會計師事務所陳述意見
B．公司聘用會計師事務所，由股東大會決定
C．公司聘用會計師事務所，聘期3年，可以續聘
D．公司聘用會計師事務所，由董事會決定
77、保薦人推薦發行人證券在中小企業板塊上市，應當向深圳證券交易所提交（　　）。
A．上市申請書
B．上市推薦書
C．保薦協議
D．保薦代表人聲明與承諾
78、《首次公開發行股票并上市管理辦法》規定“最近3年內實際控制人沒有發生變更”的立法意圖是（　　）。
A．以公司控制權的穩定為標準，判斷公司是否具有持續發展、持續盈利的能力
B．便于投資者在對公司的持續發展和盈利能力擁有較為明確預期的情況下作出投資決策
C．防止公司抽逃資金
D．保障公司切實履行信息公開的義務
79、審計委員會的主要職責有（　　）。
A．提議聘請或更換外部審計機構
B．監督公司的內部審計制度及其實施
C．研究董事與經理人員考核的標準，進行考核并提出建議
D．審核公司的財務信息及其披露
80、某財務顧問主辦人采取了不正當競爭手段進行惡性競爭，中國證監會對其可以采取的措施有（　　）。
A．監管談話
B．責令改正
C．出具警示函
D．刑事拘留