一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題0.5分，共30分。以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求，不選、錯(cuò)選均不得分）
1、有權(quán)代表國家投資的機(jī)構(gòu)或部門直接設(shè)立的國有企業(yè)以其部分資產(chǎn)改建為股份公司的，如進(jìn)入般份公司的凈資產(chǎn)(指評估前凈資產(chǎn))累計(jì)高于原企業(yè)所有凈資產(chǎn)的50%(含50%)，或主營生產(chǎn)部分的全部或大部分資產(chǎn)進(jìn)入股份制企業(yè)，其凈資產(chǎn)折成的股份界定為（　）。
A．國家股
B．國有股
C．國有法人股
D．國家法人股
2、以下不繳納營業(yè)稅的是（　）。
A．受托機(jī)構(gòu)從其受托管理的信貸資產(chǎn)信托項(xiàng)目中取得的貸款利息收入
B．貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)取得的服務(wù)費(fèi)收入
C．受托機(jī)構(gòu)取得的信托報(bào)酬
D．非金融機(jī)構(gòu)投資者買賣信貸資產(chǎn)支持證券取得的差價(jià)收入
3、A公司負(fù)債總額為1000萬元，所在國家公司稅率TC為30%，個(gè)人股票所得稅Ts為15%，債券所得稅TD為10%，相同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的無負(fù)債公司的價(jià)值是（　）億元。
A．3．01
B．2．10
C．2．03
D．2．01
4、滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時(shí)間一般為（　）個(gè)交易日，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商的申請，滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購的時(shí)間可以縮短1個(gè)交易日。
A．1
B．2
C．3
D．4
5、保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)的償還只有在確保償還次級(jí)債本息后償付能力充足率（　）的前提下，募集人才能償付本息。
A． 不低于100%
B． 不高于100%
C． 不低于50%
D． 不高于50%
6、發(fā)行人和主承銷商必須在（　）前將確定的發(fā)行價(jià)格進(jìn)行公告。
A．股票配售
B．資金入賬
C．資金解凍
D．網(wǎng)上發(fā)行
7、經(jīng)（　）確認(rèn)的土地評估結(jié)果，是確定土地使用權(quán)折股及土地使用權(quán)出讓金、租金數(shù)額的基礎(chǔ)。
A．國家土地管理部門
B．國務(wù)院
C．資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)
D．中國證監(jiān)會(huì)
8、上市公司發(fā)行新股，中國證監(jiān)會(huì)收到申請文件后，在（　）內(nèi)作出是否受理的決定。
A．3個(gè)工作日
B．5個(gè)工作日
C．7個(gè)工作日
D．10個(gè)工作日
9、贖回條款相當(dāng)于債券持有人在購買可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)（　）。
A．無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權(quán)
B．無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權(quán)
C．無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權(quán)
D．無條件向發(fā)行人購買的1張美式賣權(quán)
10、認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間（　）。
A．超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月
B．不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于12個(gè)月
C．不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月
D．超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于2年