一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分。)
1、在主板上市公司首次公開發行股票，關于發行人應當符合的條件錯誤的是（　　）。
A．最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣3000萬元
B．最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣5000萬元
C．最近3個會計年度營業收入累計超過人民幣1億元
D．發行前股本總額不少于人民幣3000萬元


2、 （　　）是指對企業的各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現金和有價證券等基本財務情況進行全面核對和清理。
A．損益認定
B．賬務清理
C．價值重估
D．資產清查


3、 提交中國證監會的法律意見書和律師工作報告應是經（　?。┖灻⒔浽撀蓭熓聞账由w公章、簽署日期的正式文本。
A．2名以上經辦律師
B．2名以上經辦律師和其所在律師事務所的負責人
C．3名以上經辦律師
D．3名以上經辦律師和其所在律師事務所的負責人

4、 收購人在報送上市公司收購報告書之日起（　?。┤蘸螅嫫湟s收購報告書、財務顧問專業意見和律師出具的法律意見書。
A．7
B．10
C．15
D．20


5、 有權代表國家投資的機構或部門直接設立的國有企業以其部分資產改建為股份公司的，如進入股份公司的凈資產(指評估前凈資產)累計高于原企業所有凈資產的50%(含50%)，或主營生產部分的全部或大部分資產進入股份制企業，其凈資產折成的股份界定為（　?。?。
A．國家股
B．國有股
C．國有法人股
D．國家法人股


6、 可轉換公司債券募集說明書應當約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，應賦予債券持有人1次（　?。┑臋嗬?br>A．贖回
B．回售
C．股份轉換
D．債券償還


7、 在上海證券交易所網上定價發行可轉換公司債券，假設T日為上網定價發行日，下列說法錯誤的是（　?。?。
A．T+1日，凍結申購資金
B．T+2日，驗資報告送達上海證券交易所：上海證券交易所向營業部發送配號
C．T+4日，中簽率公告見報；搖號
D．T+4日，搖號結果公告見報


8、 公開發行可轉換公司債券，應當提供擔保，但（　?。┑墓境狻?br>A．最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣10億元
B．最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣5億元
C．最近一期期末經審計的總資產不低于人民幣15億元
D．最近一期期末經審計的凈資產不低于人民幣15億元


9、 公開發行可轉換公司債券設定抵押戰質押的，抵押或質押財產的估值應（　　）。
A．不低于擔保金額
B．不高于擔保金額
C．不低于最近1期末經審計的凈資產
D．不高于最近1期末經審計的凈資產


10、 詢價增發、比例配售過程中，發行人刊登招股意向書當日停牌（　?。┬r，刊登詢價區間公告當日停牌（　?。┬r，連續停牌日為（　?。┤?。
A．1，1，T～T+3
B．1，2，T～T+1
C．1，1，T～T+1
D．2，1，T～T+3